¿Cuáles son las reglas de retiro de Roth IRA?

Una cuenta de jubilación individual (IRA) Roth es una forma inteligente de ahorrar para la jubilación porque puede invertir dólares después de impuestos hoy y evitar pagar impuestos adicionales sobre las ganancias en el futuro, siempre que la cuenta cumpla con ciertos requisitos. El dinero que aporte a una cuenta IRA Roth puede convertirse en un ahorro significativo para ayudar a financiar sus sueños y gastos diarios después de jubilarse. Las ganancias de la cuenta y los retiros después de los 59 1/2 años están libres de impuestos.

El Servicio de Rentas Internas (IRS, por sus siglas en inglés) permite que las personas aporten $5,000 por año si tiene menos de 50 años y $6,000 si es mayor. Sin embargo, existen ciertos requisitos de ingresos:debe obtener ingresos para poder contribuir a una cuenta IRA Roth y no puede contribuir más dinero del que ganó. Además, no puede contribuir con una cuenta IRA Roth si gana más de $177,000 y si está casado y presenta una declaración conjunta; el límite es de $120,000 si presenta su declaración como soltero, cabeza de familia o casado que presenta una declaración por separado.

Es importante saber que las distribuciones o retiros de las contribuciones de la cuenta IRA Roth (es decir, el monto en dólares que invirtió originalmente) están libres de impuestos y multas; sin embargo, las distribuciones de las ganancias están libres de impuestos y multas solo para las distribuciones calificadas. Para que una distribución califique, debe ocurrir al menos cinco años después de que se estableció la cuenta IRA Roth, y debe ocurrir bajo las siguientes reglas:

• El titular de la cuenta Roth IRA tiene al menos 59 1/2 años cuando se produce la distribución.
• Los activos distribuidos se utilizan para la compra de una primera vivienda, o para construir o reconstruir una primera vivienda para el titular de una cuenta IRA Roth o un familiar calificado. Los familiares calificados incluyen al cónyuge del titular de la IRA; un hijo del titular de la IRA y/o del cónyuge del titular de la IRA; un nieto del titular de la IRA y/o de su cónyuge; o un padre u otro antepasado del titular de la IRA y/o de su cónyuge. Esto está limitado a $10,000 de por vida.
• La distribución ocurre después de que el titular de la cuenta Roth IRA queda incapacitado.
• Los activos se distribuyen al beneficiario del titular de la cuenta IRA Roth después de la muerte del titular de la cuenta IRA Roth.

Cualquier retiro que no cumpla con una de las pautas anteriores se considera un retiro anticipado y está sujeto a una multa por retiro anticipado del 10 por ciento, así como a impuestos sobre la renta sobre el monto retirado. Según el IRS, es posible que no tenga que pagar el impuesto adicional del 10 por ciento en las siguientes situaciones:

• Las distribuciones son parte de una serie de pagos sustancialmente iguales.
• Tiene gastos médicos significativos no reembolsados.
• Está pagando primas de seguro médico después de perder su trabajo.
• Las distribuciones no son más que sus gastos de educación superior calificados.
• La distribución se debe a un gravamen del IRS del plan calificado.
• La distribución es una distribución de reservistas calificados.

La conclusión es que una cuenta IRA Roth es una buena opción para ahorrar para la jubilación, ya que brinda cierta flexibilidad si es necesario realizar retiros anticipados. Asegúrese de hablar con su asesor financiero o siga leyendo para obtener más información sobre cómo ahorrar para la jubilación.