¿Puede evitar pagar impuestos sobre un retiro de efectivo 401(k)?

La mayoría de los analistas financieros nunca recomendarían pedir prestado de una cuenta de jubilación 401(k), pero hay excepciones a la regla . Ver más fotos de jubilación.

Un 401(k) es una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador. Es una cuenta de inversión a largo plazo diseñada para recompensar a los empleados que esperan para cobrar hasta la jubilación, mientras que penaliza a aquellos que retiran dinero antes de tiempo. Dicho esto, hay un par de formas de aprovechar los fondos de su 401(k) mucho antes de la jubilación sin incurrir en impuestos ni multas.

Primero, expliquemos brevemente cómo funciona un 401(k). Un empleado elige apartar un porcentaje de cada cheque de pago antes de impuestos e invertirlo en una cartera de inversiones aprobada por el empleador. El IRS limita cuánto puede invertir una persona anualmente en un 401(k) antes de impuestos. El tope de 2019 es de $19,000, frente a los $18,500 de 2018; los trabajadores mayores de 50 años pueden hacer pagos adicionales de hasta $6,000 [fuente:Rose]. Muchos empleadores ofrecen igualar una parte de las contribuciones de los empleados, generalmente 50 centavos por dólar hasta el 6 por ciento del salario del empleado [fuente:CNN Money]. Estas inversiones antes de impuestos continúan creciendo libres de impuestos y el interés es compuesto (reinvertido) para maximizar el crecimiento potencial.

Una vez que cumpla 59 1/2 años, tiene un par de opciones. Puede cobrar por completo y pagar impuestos ordinarios sobre los ingresos de la inversión, o puede evitar pagar impuestos transfiriendo la distribución 401(k) a otra cuenta de jubilación como una IRA. En algún momento, pagará impuestos para retirar ese dinero, pero no lo hará de inmediato. Si intenta sacar dinero de su 401(k) antes de cumplir 59 años y medio, los fondos se gravan como ingresos regulares; además, recibirá una multa por retiro anticipado del 10 por ciento.

Una forma de aprovechar el efectivo de su 401(k) es solicitar un préstamo. La mayoría de los planes 401(k) le permiten pedir prestado hasta el 50 por ciento de su saldo o $50,000 (el máximo del IRS) a tasas de interés competitivas. El préstamo tiene un plazo fijo de cinco años con pagos deducidos directamente de su cheque de pago. Aún mejor, los préstamos 401(k) no cuentan como un hecho imponible siempre que los pagues a tiempo [fuentes:White, IRS]. El principal inconveniente de un préstamo 401(k) es que el dinero que pides prestado podría haber acumulado intereses durante esos cinco años.

La única otra forma de retirar dinero antes de tiempo de un 401(k) sin pagar la multa del 10 por ciento es a través de la regla 72(t) del IRS, que le permite deducir una cantidad fija anualmente según su edad. Cuanto más cerca esté de 59 1/2, más recibirá cada año y tendrá que hacer las deducciones durante un mínimo de cinco años [fuente:CNN Money]. Como siempre, hay un problema:el dinero se grava como ingreso.

La mayoría de los planes 401(k) incluyen disposiciones para situaciones difíciles que permiten a los empleados retirar fondos para cubrir dificultades financieras específicas, como facturas médicas, gastos funerarios y daños a la propiedad. A pesar de su nombre caritativo, las distribuciones por dificultades financieras no están libres de impuestos y, a menudo, incurren en una multa por distribución anticipada. Para colmo de males, no puede hacer contribuciones a su 401 (k) durante un mínimo de seis meses después de recibir una distribución por dificultades económicas [fuente:Anspach].

Para obtener mucha más información sobre impuestos y planes de jubilación, consulte los enlaces en la página siguiente.