IRA SIMPLE vs. 401 (k):¿En qué se diferencian? ¿Y puede tener ambos?

Cuando intente decidir a qué tipo de plan de jubilación contribuir (o comenzar, si tienes un negocio), es importante considerar detenidamente qué es lo que probablemente funcione para usted.

Dos opciones comunes de planes de jubilación son el Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados (SIMPLE) IRA y el 401 (k). Esto es lo que necesita saber sobre la IRA SIMPLE frente a la 401 (k) para que pueda tomar la mejor decisión para usted.

En este articulo

• Cuadro comparativo SIMPLE IRA vs.401 (k)
• IRA SIMPLE:lo básico
• 401 (k):lo básico
• Cómo elegir entre una IRA SIMPLE y una 401 (k)
• Preguntas frecuentes
• Línea de fondo

Cuadro comparativo SIMPLE IRA vs.401 (k)

Al comparar estos planes de jubilación, y comience a usarlos a medida que aprende a invertir dinero, considere este cuadro comparativo de IRA SIMPLE frente al 401 (k) para obtener una descripción general rápida de lo que puede esperar en términos de impuestos, contribuciones, y requisitos de elegibilidad.

IRA SIMPLE 401 (k) Impuesto sobre contribuciones No no Impuesto sobre retiros Sí Sí Edad de retiro obligatoria 72 72 Sanciones por retiro anticipado

• 10%
• 25% para retiros realizados dentro de los dos años de la primera contribución

10% Préstamos No Depende del empleador Límites de ingresos No no Límite de contribución (para el año fiscal 2021) $ 13, 500 o $ 16, 500 para los mayores de 50 $ 19, 500 o $ 26, 000 para los mayores de 50 años

IRA SIMPLE:lo básico

Un plan IRA SIMPLE puede ser una forma de ahorrar dólares antes de impuestos para la jubilación en el futuro. En general, una empresa no puede ofrecer un plan 401 (k) y un IRA SIMPLE. Si es propietario de una pequeña empresa y desea ofrecer beneficios de jubilación, una IRA SIMPLE puede ser relativamente fácil de configurar y administrar. Sin embargo, según los requisitos del IRS, debe tener 100 empleados o menos para poder utilizar una IRA SIMPLE. Una IRA SIMPLE es también un plan de jubilación para autónomos, incluso si no tiene empleados.

También es importante tener en cuenta como propietario de un negocio, que una IRA SIMPLE requiere cierto nivel de contribución a los empleados elegibles. Tiene dos opciones para emparejar empleadores. Puede hacer contribuciones de contrapartida dólar por dólar de entre el 1% y el 3% de las contribuciones de sus empleados, o aplazamientos de sueldos electos. O puede hacer una contribución no electiva del 2% de la compensación de sus empleados, independientemente de si el empleado contribuye. Al ofrecer un 401 (k), no está obligado a realizar contribuciones a las cuentas de jubilación de los empleados.

Desde el punto de vista de un empleado, una IRA SIMPLE es muy similar a una 401 (k) tradicional. Realiza contribuciones de los empleados antes de que los impuestos se deduzcan de su cheque de pago, y el dinero podría crecer con impuestos diferidos hasta que retire de su cuenta. Recuerde que el crecimiento no está garantizado y todas las inversiones conllevan el riesgo de pérdidas. Los retiros se gravan a su tasa impositiva marginal cuando los retira de su cuenta durante la jubilación.

También es importante tener en cuenta que una IRA SIMPLE también viene con distribuciones mínimas requeridas (RMD) a partir de los 72 años, al igual que un plan 401 (k) tradicional. Una diferencia importante, aunque, es que se requieren contribuciones del empleador para una IRA SIMPLE, mientras que los empleadores no tienen que hacer contribuciones al 401 (k).

Además de eso, un empleador que ofrece una contribución equivalente no tiene que otorgar esas contribuciones de inmediato, lo que significa que una contrapartida 401 (k) del empleador podría no pertenecer al empleado hasta que se cumpla un cierto conjunto de condiciones. No hay un calendario de adquisición de derechos con una IRA SIMPLE, y las contribuciones del empleador son adquiridas inmediatamente y accesibles para el empleado.

Una IRA SIMPLE tiene una penalidad por retiro anticipado similar del 10% además de los impuestos sobre la renta adeudados si toma dinero antes de los 59 1/2 años, como con el 401 (k). Sin embargo, una IRA SIMPLE también viene con una multa adicional si realiza retiros anticipados dentro de los dos años de haber comenzado las contribuciones a la cuenta. Esa penalización se convierte en el 25% si se retira temprano.

Tampoco puede solicitar un préstamo de una IRA SIMPLE, mientras que el plan 401 (k) de su empleador podría tener un plan de préstamo.

Una de las mayores diferencias entre una IRA SIMPLE y una 401 (k), aunque, es el límite de contribución anual. Para el año calendario 2021, puedes contribuir hasta $ 13, 500 a una IRA SIMPLE, con una contribución de recuperación de hasta $ 3, 000 para los mayores de 50 años. El límite de contribución es más alto con un 401 (k), con $ 19, 500 como límite para 2021, con una contribución de recuperación de $ 6, 500 para los mayores de 50 años.

Tenga en cuenta que sus contribuciones combinadas a una IRA SIMPLE y un 401 (k) solo pueden alcanzar el límite de contribución para el 401 (k). Si tiene una IRA SIMPLE y contribuye con $ 10, 000, y luego cambiar de trabajo a mitad de año a una empresa con un 401 (k), solo podrás agregar $ 9, 500 al 401 (k) para el resto del año en curso.

Ventajas de SIMPLE IRA

• Fácil de configurar y administrar para los pequeños empleadores
• Devengo inmediato de las contribuciones del empleador a una cuenta de empleado
• Los dólares antes de impuestos aumentan con impuestos diferidos con el tiempo, haciéndolos más eficientes
• Los empleadores están obligados a realizar contribuciones a las cuentas de los empleados.

Contras de IRA SIMPLE

• Las RMD comienzan a los 72 años
• Límites de contribución más bajos que las cuentas 401 (k)
• Una penalización por retiro anticipado más alta si el dinero se retira dentro de los dos años posteriores al inicio de las contribuciones.
• Sin opción Roth

401 (k):lo básico

Con un plan 401 (k) tradicional, los empleados hacen contribuciones a la cuenta con dólares antes de impuestos, y las contribuciones son generalmente deducibles de impuestos en el año en que se realizan. Los participantes del plan eligen opciones de inversión, que tienen el potencial de crecer con impuestos diferidos con el tiempo. Una vez que comience a realizar retiros durante la jubilación, ese dinero se grava a su tasa impositiva marginal.

Un 401 (k) es una de las cuentas básicas que ofrecen muchos empleadores. Hay una serie de opciones a las que puede tener acceso como empleado. Su empleador puede ofrecer contribuciones de participación en las ganancias o contribuciones de contrapartida, lo que podría proporcionarle dinero gratis para su futuro. Darse cuenta, aunque, que puede haber requisitos para la adquisición de derechos, como trabajar en la empresa durante un período de tiempo determinado, antes de que las contribuciones del empleador se consideren suyas.

También es posible que su empleador le ofrezca la posibilidad de pedir prestado de su saldo 401 (k), lo que permite encontrar una fuente de financiación de emergencia si es necesario. Finalmente, su empleador podría ofrecer una opción Roth 401 (k), lo que le permite contribuir con dólares después de impuestos que potencialmente podrían crecer libres de impuestos para que no tenga que pagar impuestos cuando retire el dinero.

Sin embargo, Es importante tener en cuenta que un 401 (k) también viene con varias restricciones. Si retira dinero antes de cumplir 59 años y medio, usted podría estar sujeto a una multa del 10% además de cualquier impuesto que adeude. Adicionalmente, debe comenzar a tomar RMD a los 72 años. Esto se aplica ya sea que tenga un 401 (k) tradicional o un 401 (k) Roth.

Para los empleadores, un 401 (k) puede ser más difícil y costoso de administrar. Hay una serie de requisitos que los empleadores deben cumplir para poder ofrecer un plan 401 (k). Los empleadores más pequeños pueden sentirse más cómodos ofreciendo una IRA SIMPLE u otro plan para evitar las molestias administrativas.

En 2021, Los límites de contribución 401 (k) son $ 19, 500 para los menores de 50 años y $ 26, 000 para los mayores de 50 años.

Ventajas de 401 (k)

• Las contribuciones a un plan 401 (k) tradicional son antes de impuestos y deducibles de impuestos en el año en que se realizan
• La contrapartida potencial del empleador puede aumentar el saldo de una cuenta 401 (k)
• Límite de contribución más alto que una IRA SIMPLE
• Capacidad para tomar un préstamo del 401 (k) si el plan del empleador lo permite

Desventajas de 401 (k)

• Es posible que las contribuciones del empleador no se otorguen de inmediato
• Puede ser más difícil y costoso de administrar para los empleadores
• RMD, incluso para el Roth 401 (k), a partir de los 72 años
• Sanción por retiro anticipado

Cómo elegir entre una IRA SIMPLE y una 401 (k)

En la mayor parte, Decidir entre una IRA SIMPLE o una 401 (k) es un problema para un empleador. Como un empleado, tendrá una opción:el plan ofrecido por su empleador. Debe ser propietario de un negocio para iniciar uno de estos dos planes.

En general, como propietario de un negocio, el factor más importante es el tamaño de su empresa y su interés en escalar. Si tiene 100 empleados o menos, y no planeas crecer más allá de eso, una IRA SIMPLE puede tener más sentido. Es fácil de configurar y, por lo general, menos costoso de administrar que ofrecer un 401 (k).

Por otra parte, si tienes un negocio más grande, o si planea ampliar Un 401 (k) puede tener sentido si desea ofrecer beneficios a los empleados. Puede llevar más tiempo configurarlo, y es posible que tenga que superar los obstáculos de cumplimiento de forma regular, pero valdría la pena. Hay administradores de planes que pueden ayudarlo a administrar los requisitos reglamentarios que vienen con un 401 (k).

Los empleadores no pueden ofrecer una cuenta 401 (k) y una IRA SIMPLE a los empleados. Como resultado, como un empleado, la única razón por la que tendría acceso a ambos es si tuviera dos trabajos, o si cambió de trabajo durante el año y su nuevo empleador tiene un plan diferente. Si terminas con dos planes diferentes, recuerde que las contribuciones combinadas a su 401 (k) y SIMPLE IRA no pueden exceder el límite de contribución anual para un 401 (k).

Si desea más opciones de ahorro para la jubilación de las que ofrece su empleador, puede considerar abrir una IRA por su cuenta. Puede elegir entre una IRA tradicional o Roth, y puede decidir en función de su estrategia fiscal y de ingresos. Adicionalmente, si es propietario de un negocio sin empleados (que no sea su cónyuge), puede considerar un solo 401 (k). Esta puede ser una forma de contribuir más cada año, ya que puede hacer contribuciones como empleado y luego igualar sus contribuciones como empleador. Finalmente, Los dueños de negocios también tienen la capacidad de usar una cuenta SEP IRA para hacer contribuciones a sus propios planes de jubilación.

Considere cuidadosamente sus opciones antes de seguir adelante, ya que cada cuenta viene con sus propios requisitos y regulaciones, así como las reglas para RMD, límites de contribución, y otros criterios.

Preguntas frecuentes

¿Es una IRA SIMPLE mejor que una 401 (k)?

Eso depende de tu situación. Como un empleado, probablemente no podrá elegir entre las dos opciones de planes de jubilación; su empleador le ofrecerá una u otra. Sin embargo, si es propietario de una empresa, una IRA SIMPLE podría funcionar mejor si su empresa tiene menos de 100 empleados. Si su empresa es más grande, un 401 (k) podría ser la mejor opción.

¿Puede tener una IRA SIMPLE y un 401 (k)?

Los empleadores no pueden ofrecer una IRA SIMPLE y una 401 (k). Como un empleado, obtendrá acceso a un solo plan, el que ofrezca su empleador. Si tiene varios trabajos y califica para cuentas de jubilación en dos compañías que ofrecen planes diferentes o cambia de trabajo a mitad de año, potencialmente podría contribuir tanto a una IRA SIMPLE como a una 401 (k).

¿Puedes perder dinero con una IRA SIMPLE?

Todas las inversiones conllevan riesgos. Si está contribuyendo a una IRA SIMPLE, es posible perder dinero. También es posible ver ganancias. El rendimiento de su cartera se verá influido por la forma en que elija invertir, así como las condiciones del mercado y otros factores.

Línea de fondo

Ahorrar para la jubilación es una parte importante para asegurar su futuro financiero, ya sea un empleado o propietario de una empresa. Como un empleado, probablemente no tendrá la opción de contribuir a una IRA SIMPLE frente a una 401 (k). En lugar de, es más probable que obtenga lo que le ofrezca su empleador, con la opción de contribuir a una cuenta Roth o IRA tradicional además (o en lugar de) el plan de su empleador.

Propietarios de empresas que quieran ofrecer beneficios de jubilación para atraer más empleados de calidad, aunque, necesitan decidir qué tipo de plan ofrecerán. Al decidir, considere el tamaño de su negocio y cuánto desea lidiar con el papeleo administrativo. Considere hablar con un contador u otro asesor financiero comercial para que lo ayude a determinar qué es lo que probablemente funcione mejor para usted.