Junta de Inversiones del Plan de Pensiones de Canadá

El Plan de Pensiones de Canadá (CPP, por sus siglas en inglés) es un beneficio imponible mensual que reemplaza parte de sus ingresos cuando se jubila. Forma uno de los dos componentes principales del sistema público de ingresos de jubilación de Canadá, el otro componente es Seguridad para la Vejez (OAS).

Si califica, recibirá la pensión de jubilación CPP a partir de los 59 años por el resto de su vida.

El CPP fue establecido por el gobierno liberal del primer ministro Lester B. Pearson en 1965. El CPP obliga a todos los canadienses empleados mayores de 18 años a contribuir con una parte prescrita de sus ingresos a un plan de pensión administrado por el gobierno federal. El plan es administrado por Employment and Social Development Canada en nombre de los empleados en todas las provincias y territorios excepto Quebec, que opera un plan equivalente, el Quebec Pension Plan.

Si el beneficiario fallece, los sobrevivientes reciben los beneficios proporcionados por el plan.

Al igual que el sistema de Seguridad Social de EE. UU., el CPP requiere contribuciones de pago sobre la marcha obligatorias de todos los trabajadores, incluidas las personas que trabajan por cuenta propia. Las contribuciones válidas pueden provenir del trabajo que realizó en Canadá o como resultado de recibir créditos de un excónyuge o expareja de hecho al final de la relación.

¿Cómo funciona el Plan de Pensiones de Canadá?

Casi todas las personas que trabajan dentro de Canadá son elegibles para contribuir y recibir beneficios de CPP. Los beneficios estándar están reservados para aquellos que alcanzan la plena edad de jubilación de 65 años, aunque existen disposiciones para personas entre 60 y 65 años, aquellos con una discapacidad crónica y beneficios de sobreviviente para aquellos que perdieron a alguien antes de alcanzar la edad de jubilación.

CPP grava los salarios de una manera que se divide entre el empleador y el empleado, aunque el efecto neto es reducir los salarios de los empleados por el monto imponible combinado. Los impuestos sobre los salarios comienzan a los 18 años y terminan a los 65 años, a menos que el trabajador individual ya haya comenzado a recibir beneficios o haya fallecido. En general, las tasas impositivas del CPP y los umbrales de ingresos son más bajos que los del sistema de Seguridad Social de los EE. UU.; los beneficios correspondientes también tienden a ser mucho más bajos.

Esos salarios canadienses gravados se colocan en un fondo fiduciario administrado por la Junta de Inversiones de CPP, que a su vez invierte los fondos en acciones, bonos y otros activos.

Cuando una persona alcanza la edad de jubilación, sus beneficios se determinan en función de la cantidad de años que contribuyó con los montos mínimos requeridos. Para calificar para el beneficio máximo no solo deben haber aportado a CPP durante 40 años, sino también haber aportado la cantidad suficiente en cada uno de esos años.

CPP está diseñado para reemplazar alrededor del 25 por ciento de las ganancias del contribuyente en las que se basaron las contribuciones iniciales. Está indexado al Índice de Precios al Consumidor (IPC), un indicador de los cambios en los precios al consumidor experimentados por los canadienses.

Hay varias reglas que rigen la cantidad que recibirá una persona al momento de la jubilación o incapacidad. Esta cantidad se basa en la edad de la persona y cuánto contribuyó a CPP mientras trabajaba.

Cuánto puede obtener de CPP

El importe de su pensión de jubilación CPP depende de diferentes factores, tales como:

• la edad a la que decides empezar tu pensión

• cuánto y por cuánto tiempo aportó al CPP

• sus ganancias promedio a lo largo de su vida laboral

Para 2020, el monto máximo mensual que podría recibir como nuevo beneficiario a partir de la pensión a los 65 años es de $1175,83.

Puede obtener una estimación de los pagos mensuales de su pensión de jubilación de CPP iniciando sesión en su Cuenta de My Service Canada.

Esta calculadora de jubilación gratuita te ayudará a comprender cuánto necesitarás ahorrar para la jubilación.

Situaciones que pueden afectar el monto de su pensión

Trabajar mientras recibe el CPP

Calificará para el beneficio posterior a la jubilación de CPP si trabaja mientras recibe su pensión de jubilación de CPP cuando tiene menos de 70 años y continúa haciendo contribuciones.

Cada año que contribuya a CPP, obtendrá un beneficio posterior a la jubilación adicional y aumentará sus ingresos de jubilación. Recibirá este beneficio al año siguiente. Luego lo recibirás por el resto de tu vida.

Puede optar por detener sus contribuciones posteriores a la jubilación cuando cumpla 65 años. Sus contribuciones cesarán cuando cumpla 70 años, incluso si todavía está trabajando.

Contribuciones después de los 65 años

Si trabaja después de cumplir 65 años y aún no recibe la pensión de jubilación de CPP, los períodos de bajos ingresos antes de los 65 años se reemplazarán automáticamente con períodos de mayores ingresos después de los 65 años. Esto aumentará el monto de su pensión.

Períodos de salario bajo o nulo

Si tiene años de ingresos bajos o nulos, hasta 8 años de sus ingresos más bajos se excluirán automáticamente al calcular el componente base de su pensión de jubilación CPP. Esto aumentará el monto de su pensión.

El componente mejorado de la pensión de jubilación se basa en sus contribuciones a la mejora del CPP. Se calcula utilizando sus mejores 40 años de ganancias.

Períodos de crianza de los hijos

Las disposiciones sobre la crianza de los hijos pueden ayudarlo a aumentar sus beneficios de CPP según sus ingresos durante el período en que cuidó a sus hijos menores de 7 años. Las disposiciones también pueden ayudarlo a calificar para otros beneficios.

Períodos de incapacidad

Los meses en los que recibió un pago por discapacidad de CPP no se incluirán en el cálculo del componente base de un beneficio de CPP. Esto aumentará el monto de su pensión y puede ayudarlo a calificar para otros beneficios.

Pensión compartida

Puede compartir su pensión con su cónyuge o pareja de hecho. La pensión compartida puede reducir sus impuestos durante la jubilación al disminuir su ingreso imponible.

Divorcio o separación

La división de crédito permite que sus contribuciones al CPP se dividan en partes iguales entre usted y su cónyuge o pareja de hecho si se divorcia o se separa.

Otros beneficios del CPP

Además de la pensión de jubilación del CPP, también puede calificar para otros beneficios del CPP. En la mayoría de los casos, deberá presentar una solicitud.

Pensión de invalidez CPP

No puede recibir una pensión de invalidez CPP y una pensión de jubilación CPP al mismo tiempo. Su pensión de invalidez CPP se convertirá automáticamente en una pensión de jubilación CPP cuando cumpla 65 años.

Beneficio por discapacidad posterior a la jubilación del CPP

Si recibe la pensión de jubilación de CPP, tiene menos de 65 años y tiene una discapacidad grave y prolongada, puede calificar para un beneficio por discapacidad posterior a la jubilación de CPP si hizo suficientes contribuciones de CPP. Esta cantidad se suma a su pago mensual de pensión de jubilación CPP. Lo recibirás hasta que cumplas 65 años. Tienes que solicitar este beneficio.

Prestación por hijos

Un beneficio mensual para hijos a cargo (menores de 18 años o entre 18 y 25 años y que asistan a la escuela a tiempo completo) de contribuyentes del CPP discapacitados o fallecidos.

Pensión de sobrevivencia CPP

Si ya está recibiendo una pensión de sobreviviente CPP cuando comienza a recibir su pensión de jubilación CPP, o viceversa, las dos pensiones se combinan. El cálculo para combinar las dos pensiones sigue reglas específicas y puede no ser igual a la suma de las dos pensiones. Debe solicitar este beneficio.

Beneficio por fallecimiento

Si fallece y es contribuyente del CPP, el beneficio por fallecimiento proporciona un pago único a (o en nombre de) su patrimonio.

Elegibilidad para el plan de pensión canadiense

Para calificar para CPP debe:

• tener al menos 1 mes de haber cumplido 59 años

• tiene la intención de que su CPP comience dentro de los próximos 12 meses

• haber trabajado en Canadá y realizado al menos una contribución CPP válida

Las contribuciones válidas pueden ser del trabajo que realizó en Canadá o el resultado de recibir créditos de un excónyuge o expareja de hecho al final de la relación.

La edad estándar para comenzar a recibir la pensión es 65 años. Sin embargo, puede comenzar a recibirla desde los 60 años o hasta los 70 años. Si comienza a recibir su pensión antes, la cantidad mensual que recibirá será menor. Si decide comenzar más tarde, recibirá una cantidad mensual mayor.

No hay ningún beneficio en esperar después de los 70 años para comenzar a recibir la pensión. La cantidad máxima mensual que puedes recibir se alcanza cuando cumples 70 años.

Aplicar

Para completar su solicitud, debe hacer lo siguiente:

• Asegúrate de calificar.

• Decide cuándo quieres que empiece tu pensión.

• Decide cómo aplicar.

• Envíe su solicitud.

• Revise el estado de su solicitud.

Para realizar la solicitud en línea, necesitará una Cuenta de My Service Canada (MSCA).

A través de MSCA, puede ver una estimación de lo que recibirá. Después de enviar su solicitud, se le notificará que su solicitud ha sido recibida y será evaluada.

Debería recibir un aviso de la decisión por correo entre 7 y 14 días.

Debe completar y enviar una solicitud en papel si:

• está recibiendo, alguna vez ha recibido o se le ha denegado un beneficio de CPP, como una pensión por discapacidad, una pensión de sobreviviente o un beneficio para niños

• vives fuera de Canadá

• tiene un tercero autorizado, como un poder notarial, que administra su cuenta de CPP

Para presentar la solicitud en papel, deberá completar el formulario Solicitud de pensión de jubilación del Plan de Pensiones de Canadá (ISP-1000) y enviarlo por correo a Service Canada, o dejarlo en una oficina de Service Canada.

Si envía una solicitud en papel, puede tomar hasta 120 días para recibir su notificación por escrito de la decisión.

Puede ver el estado de su solicitud utilizando su MSCA y seleccionando el enlace "Estado de la solicitud".

También puede ponerse en contacto con Service Canada.

El papel de la Junta de Inversiones de CPP

La Junta de Inversiones del CPP (CPPIB) se creó en 1997 bajo la dirección del entonces ministro de Finanzas, Paul Martin, como un organismo independiente, pero responsable, para monitorear e invertir los fondos en poder del CPP.

El CPPIB comenzó su programa de inversión en 1999, estableciendo el Fondo de Reserva del CPP para mantener las ganancias de las inversiones y las contribuciones del CPP que no son necesarias para pagar las pensiones actuales.

Informa trimestralmente al público sobre su desempeño, tiene una junta directiva profesional para supervisar las operaciones del fondo de reserva del CPP y planificar cambios de dirección.

La junta informa anualmente al Parlamento a través del Ministro de Hacienda federal.

El fondo de reserva CPPIB recibe sus fondos del CPP y los invierte como lo haría un administrador de fondos grande típico. El fondo de reserva del CPP busca lograr al menos el rendimiento proyectado (ajustado por inflación) necesario para ayudar a sostener el CPP, una tasa establecida en 4,0 % para 2017 en el informe del actuario del CPP.

Las estrategias utilizadas para lograr estos objetivos son:

• Diversificación:en 1997, el fondo CPP estaba 100% invertido en bonos del gobierno, pero desde entonces se ha diversificado no solo por clase de activo, sino también a nivel internacional.

• Emplear teorías básicas de asignación de activos, con la diversificación de inversiones como uno de los objetivos.

El informe trienal más reciente del Actuario Jefe de Canadá indicó que el CPP es sostenible durante un período de proyección de 75 años.