Cuándo puede aprovechar su IRA y evitar una multa fiscal

Ha estado haciendo un gran trabajo guardando dinero en una IRA para su jubilación, pero ahora siente que necesita hacer una redada en su cuenta para ayudarlo con las facturas que le están mirando a la cara hoy. ¿Puedes sacar algo de efectivo sin sufrir un impacto financiero?

Algunas veces, si.

El IRS generalmente considera que los retiros de IRA realizados antes de que cumpla 59 años y medio son distribuciones prematuras. Por lo general, debe cualquier impuesto que se deba sobre el dinero, más una multa del 10 por ciento sobre la cantidad.

El valor acumulado de su vivienda puede ser una mejor fuente de efectivo que su IRA. Todavía, Hay ocasiones en las que el IRS dice que está bien usar sus ahorros para la jubilación anticipadamente.

En estos casos, evitará las típicas penalizaciones por retiro anticipado. Sin embargo, todavía deberá los impuestos adeudados sobre el dinero que retire.

Bien para la escuela

El Servicio de Impuestos Internos (IRS) dice que no se impondrá ninguna multa siempre que usted saque dinero de la IRA para cubrir los costos de educación calificados para usted. su cónyuge o sus hijos o nietos.

Debe asegurarse de que el estudiante elegible asista a una institución aprobada por el IRS. Esta es cualquier universidad Universidad, escuela vocacional u otra instalación postsecundaria que cumpla con los requisitos del programa federal de ayuda estudiantil. La escuela puede ser pública privado o sin fines de lucro siempre que esté acreditado.

Los fondos de jubilación se pueden utilizar para pagar la matrícula y las tasas y comprar libros, suministros y otros equipos necesarios.

Los gastos para estudiantes con necesidades especiales también cuentan. Y si el estudiante está matriculado al menos medio tiempo, el alojamiento y la comida también cubren los gastos del IRS.

Exención de primera vivienda

El tío Sam doblará un poco las reglas de la IRA para ayudarlo a convertirse en propietario.

Puedes poner hasta $ 10, 000 de fondos IRA cuando desee comprar su primera vivienda. Si estás casado y usted y su cónyuge son compradores por primera vez, cada uno puede sacar de las cuentas de jubilación, dándote $ 20, 000 en efectivo residencial.

Técnicamente, no tiene que comprar su primera casa. Usted califica bajo las reglas fiscales siempre que usted (o su cónyuge) no haya tenido una residencia principal en ningún momento durante los dos años anteriores.

Incluso puede compartir la riqueza de su IRA. El IRS dice que el comprador de vivienda por primera vez que usa los fondos de su IRA para el pago inicial puede ser usted, tu cónyuge, uno de tus hijos, un nieto o un padre.

Debe usar los fondos IRA dentro de los 120 días posteriores al retiro para pagar los costos de adquisición calificados. Esto incluye los costos de compra, construir o reconstruir una casa, junto con cualquier asentamiento habitual, costos de financiamiento o cierre.

Tratamiento diferente para los Roths

Estas opciones de IRA para la compra de vivienda se aplican a las cuentas de jubilación tradicionales. Las reglas son un poco diferentes para una Roth IRA.

Los $ 10, 000 que saque para su primera vivienda es una distribución calificada siempre que haya tenido su cuenta Roth durante cinco años. Puede retirar su dinero de jubilación sin penalización, y debido a que las ganancias de Roth están libres de impuestos, no tendrá factura del IRS, cualquiera.

Si, sin embargo, abrió su cuenta IRA Roth hace menos de cinco años, el retiro es una distribución temprana. Al igual que con un retiro anticipado IRA tradicional, un titular de Roth puede usar la excepción de primera vivienda para evitar la multa del 10 por ciento, pero podría adeudar impuestos sobre las ganancias que se retiran.

Puede reducir la mordedura de impuestos retirando primero las contribuciones ya gravadas que hizo a su Roth. Publicación 590-B del IRS, Distribuciones de acuerdos de jubilación individual (IRA), tiene detalles.

Excepciones militares

Los miembros de las reservas militares también pueden recibir distribuciones anticipadas de IRA sin penalización. Para calificar, Deben cumplirse las siguientes condiciones:

• Se le ordenó o llamó al servicio activo después del 11 de septiembre de 2001.
• Se le ordenó o llamó al servicio activo por un período de más de 179 días o por un período indefinido porque es miembro de una unidad de reserva.
• La distribución es de una IRA o de un plan de aplazamiento electivo, como un plan 401 (k) o 403 (b) o un acuerdo similar.

Además, la distribución anticipada no se puede tomar antes de recibir sus órdenes o llamar al servicio activo o después de que finalice su período de servicio activo.

El personal elegible para esta excepción de retiro anticipado incluye miembros del Ejército o de la Guardia Nacional Aérea; El ejercito, Naval, Cuerpos de Marina, Reservas de la Fuerza Aérea o de la Guardia Costera; y el Cuerpo de Reserva del Servicio de Salud Pública.

Admisible, pero no preferible, distribuciones

Los retiros anticipados de IRA también están libres de multas en algunos otros casos. Desafortunadamente, la mayoría de estas son situaciones difíciles que ningún contribuyente quiere enfrentar.

Circunstancias difíciles para retiros sin penalización:

• Pago de gastos médicos excesivos no reembolsados.
• Pago de primas de seguro médico en situación de desempleo.
• Incapacidad total y permanente.
• Distribución de los activos de la cuenta a un beneficiario después de su muerte.

También puede obtener acceso anticipado aprobado por el IRS a sus ahorros si toma dinero IRA en un horario específico. Conocidos como pagos periódicos sustancialmente iguales, este método le permite comenzar a retirar dinero de su cuenta IRA antes, siempre que los montos estén determinados por una tabla de esperanza de vida calculada por el IRS.

Y no olvide que las excepciones de retiro anticipado no eliminan su factura de impuestos si saca el dinero de una cuenta IRA tradicional. Cuando saca el dinero de dicha cuenta, independientemente de su edad o el propósito del retiro, Deberá su tasa impositiva regular sobre el monto.

Puede encontrar que tiene otros opciones más preferibles, como pedir un préstamo personal.