Fideicomiso revocable frente a testamento:una guía para la planificación patrimonial en la era del coronavirus

El coronavirus ha demostrado ser una gran amenaza para nuestro bienestar general. Y con todos los problemas que ha causado a las familias, ahora podría ser un buen momento para revisar sus propias necesidades de planificación patrimonial. Es algo que muchas personas pueden estar pasando por alto, ya sea accidentalmente o a propósito, mientras se desarrolla esta crisis económica y de salud. Sin embargo, saber que sus activos se dirigen a donde usted desea puede brindarle tranquilidad en medio del caos.

Una de las decisiones más fundamentales que puede tomar mientras piensa en cómo pasar sus activos a los herederos es si mantiene los activos en un fideicomiso revocable o simplemente se los entrega a través de un testamento. Ambos enfoques tienen ventajas, aunque los fideicomisos pueden proporcionar muchos más beneficios.

"Para una persona con activos bajo su control, tener un mecanismo para dirigir quién está a cargo y quién obtiene lo que es importante, "Dice Stephen Taddie, socio de Stellar Capital Management. "Hay razones simples para que el mecanismo incluya tanto un testamento como un fideicomiso".

Entonces la pregunta no es una o la otra. Estas son las cosas importantes que debe considerar sobre los testamentos y los fideicomisos revocables y por qué un testamento simplemente puede no ser suficiente como plan de sucesión para muchas personas.

¿Qué es un testamento?

Todos hemos visto suficientes películas y programas de televisión para conocer los conceptos básicos de un testamento:un difunto deja sus activos a un conjunto de herederos mediante un testamento, pero el proceso legal detrás de un testamento es más complejo de lo que creen muchos que no lo han hecho. pasado por él.

Un testamento "indica quién debe recibir la propiedad que está solo a su nombre, sin un beneficiario designado, sobre tu muerte, "Dice Michael T. Baker, abogado de Baker Law Group en el área de Boston. "Sin una última voluntad, la propiedad puede ser distribuida por los tribunales a sus familiares más cercanos, independientemente de cuáles hayan sido tus deseos ".

Propiedad de propiedad conjunta (digamos, con un cónyuge) pasa directamente a los propietarios sobrevivientes. Las cuentas como una Roth IRA con un beneficiario designado van directamente al beneficiario, y cualquier cosa en un fideicomiso sigue sus términos. Esa es una razón para verificar sus cuentas ahora y asegurarse de que tengan beneficiarios nombrados.

Lidiar con la legalización

Una de las partes más engorrosas de resolver un testamento es el proceso de sucesión. Un tribunal de sucesiones nombrará a un albacea para ejecutar el testamento y supervisar la distribución de los activos.

Este proceso implica liquidar el patrimonio con los acreedores, sólo después de lo cual se distribuyen los activos. La sucesión es un proceso público, por lo que pueden surgir acreedores predatorios que los herederos pueden desconocer.

"Este proceso puede tardar hasta uno o dos años en completarse, "Dice Craig Kirsner, presidente de Stuart Estate Planning Wealth Advisors en Pompano Beach, Florida. "Los honorarios de la corte de hasta el 5 por ciento de su patrimonio se pueden pagar con el patrimonio".

"Otro inconveniente de un testamento es que puede no lograr sus objetivos, "Dice Tracy Craig, socio del bufete de abogados Mirick O'Connell en el área de Boston. "Puede que se adormezca con una falsa sensación de seguridad, pensando que estás listo cuando en realidad no lo estás. El testamento no controla los activos conjuntos. También, si las designaciones de sus beneficiarios no coinciden con su testamento, eso también causará problemas a la finca ".

Y no crea que puede evadir los costos y retrasos de la legalización con solo tener un testamento. Puede evitar la sucesión al poseer activos en conjunto, nombrar beneficiarios o tenerlo en un fideicomiso.

¿Qué es un fideicomiso revocable?

Fideicomisos revocables, a veces llamados fideicomisos en vida, se utilizan con más frecuencia en lugar de testamentos para reducir los gastos y demoras de la legalización, dice Baker. "Dado que pueden modificarse, proporcionan gran parte de la flexibilidad de una voluntad con el poder de un fideicomiso ".

Un fideicomiso es una estructura legal que brinda ciertas protecciones para sus activos. Uno de los beneficios clave del fideicomiso es poder eludir el proceso de sucesión por completo, facilitando que los herederos reclamen los activos que usted desea que tengan. Cuando creas un fideicomiso, usted nombra un fideicomisario (generalmente usted mismo o junto con su cónyuge) cuyo trabajo es administrar los asuntos del fideicomiso. También nombrará fideicomisarios sucesores que administrarán el fideicomiso cuando esté incapacitado o fallezca.

Cuando los activos se mantienen en un fideicomiso revocable, es la confianza que les pertenece, aunque eres el beneficiario. Por ejemplo, puede mover activos dentro y fuera del fideicomiso o incluso disolver el fideicomiso y recuperar los activos. Eso contrasta con los fideicomisos irrevocables que pueden ofrecer beneficios fiscales sustanciales pero que lo obligan a ceder el control de los activos.

"En un fideicomiso en vida revocable estándar, eres el creador de confianza, el fideicomisario, y el beneficiario mientras esté vivo, "Dice Shann Chaudhry, un abogado en San Antonio, Texas. "Luego, su fideicomisario sucesor designado y los beneficiarios se hacen cargo de su fallecimiento".

Establecer un fideicomiso

Una desventaja es que la creación de fideicomisos cuesta más que los testamentos, y requieren más trabajo preliminar.

Después de configurar la estructura legal de un fideicomiso, tiene que volver a titular los activos que desea que se rijan por los documentos de fideicomiso. Una vez dentro de la estructura de fideicomiso revocable, sus activos pueden omitir el proceso de sucesión y distribuirse de acuerdo con sus deseos.

"Para el público en general, un fideicomiso puede parecer una herramienta avanzada solo para los más ricos entre nosotros. Pero la realidad es que los fideicomisos son una herramienta fundamental de planificación patrimonial con un historial sólido por ser altamente efectivos para garantizar que los deseos de una persona se lleven a cabo. ”Dice Chaudhry.

"Sus beneficiarios no tienen que lidiar con los honorarios legales y judiciales adicionales o el tiempo de lidiar con la legalización después de su aprobación, lo que puede agregar otro nivel de estrés durante un momento ya difícil, "Dice Andrea Woroch, un consumidor y un experto en ahorro de dinero.

En caso de discapacidad incapacitante, un fideicomisario sucesor puede intervenir y administrar su propiedad, evitando una costosa distribución de sus activos supervisada por un tribunal.

Protegiendo su privacidad

Otro beneficio:"No hay riesgo de que sus finanzas se hagan públicas, porque no tiene que involucrar a los tribunales con un fideicomiso revocable, "Dice Leslie Tayne, un abogado en Tayne Law Group, en Melville, Nueva York.

“La gran mayoría de las celebridades utilizan la estructura de fideicomiso revocable porque no desean que el público sepa el tipo de activos que tienen y el fideicomiso que establecen para sus beneficiarios, ”Dice Alvina Lo, estratega jefe de riqueza de Wilmington Trust en el área de la ciudad de Nueva York.

"Cuanto más compleja sea tu vida y más activos tengas, es más probable que deba utilizar un fideicomiso revocable, ”Dice Lo. “Si tiene propiedades en varios estados o si tiene parientes entrometidos que quieran ver su testamento y disputarlo, hacer un fideicomiso revocable ".

Los fideicomisos también pueden ser útiles si desea mantener el dinero en su familia durante generaciones. Al establecer un fideicomiso revocable con provisiones de dinastía, puede ayudar a proteger la riqueza multigeneracional.

"Después de que usted y su cónyuge se hayan ido, se establece un fideicomiso a prueba de balas para cada uno de sus hijos que está diseñado para estar 100% protegido contra el divorcio, 100% protegido por los acreedores y 100% protegido por demandas, ”Dice Kirsner.

"Después de que su hijo fallezca, los fondos del fideicomiso no van al cónyuge de ese hijo. Esos activos fiduciarios solo van a sus nietos en los mismos fideicomisos a prueba de balas, ”Dice Kirsner. Estos fideicomisos también pueden limitar el acceso de un nieto al dinero a una edad específica, "Para que no cometan errores tontos en los primeros años de vida".

Pero un fideicomiso por sí solo no resuelve todas sus necesidades de planificación patrimonial, dice Tracy Craig. "Si crea un fideicomiso revocable, también necesitas un testamento, " ella dice.

Esto puede ser menos complicado que un testamento tradicional porque el fideicomiso maneja los principales activos financieros. También tiene la opción de convertir el fideicomiso en beneficiario de un testamento.

“Una cláusula común es que cualquier activo que no sea propiedad del fideicomiso se pagará al fideicomiso, ”Dice Morris Armstrong, jefe de Morris Armstrong EA en Cheshire, Connecticut.

Confianza revocable frente a voluntad:cómo elegir en la era del coronavirus

“Es importante contar con un plan patrimonial, especialmente ahora durante la pandemia, "Dice Craig, teniendo en cuenta que tener todo ya configurado evita muchos problemas.

Aquí también es importante saber que cada enfoque tiene beneficios en un escenario determinado.

1. Un testamento se puede configurar de forma más rápida y económica

Un testamento se puede configurar más rápido que un fideicomiso, haciendo una diferencia en circunstancias urgentes.

"En términos de COVID-19, un testamento puede prepararse más fácilmente que un fideicomiso y financiarse, ”Dice Armstrong. Destaca el aspecto de la financiación, lo que requiere que renueve los activos que desee que estén protegidos por el fideicomiso.

Puede ser imposible o al menos muy difícil cambiar el título de sus cuentas financieras durante la pandemia. especialmente si tienes que acudir a bancos u otras instituciones en persona. Y si no puede transferir los activos al fideicomiso, has perdido todo su beneficio.

“Sin la titulación adecuada de activos, todavía tienes que pasar por la legalización, y acaba de gastar todo ese dinero y tiempo creando el fideicomiso revocable y aún tiene que pasar por la legalización al momento de la muerte, ”Dice Lo.

Sin embargo, una desventaja es que los testamentos deben ser firmados y presenciados en persona, aunque algunos estados han permitido temporalmente las videoconferencias para cumplir con el distanciamiento social y limitar la propagación del coronavirus.

2. Un fideicomiso es mejor para una persona incapacitada

Sin embargo, una estructura de fideicomiso ofrece un beneficio clave si alguien queda incapacitado debido a una enfermedad. Con ese fin, Los fideicomisos suelen ir acompañados de otros dos documentos legales:una directiva médica anticipada y un poder notarial duradero.

“Estos documentos permiten que las personas tomen decisiones médicas en su nombre y administren sus finanzas si queda incapacitado, ”Dice Craig. “Los jóvenes deben pensar en esto y tomarlo en serio de una manera que normalmente no lo habían hecho en el pasado”.

"Si quedara discapacitado por una complicación debido al COVID-19, un fideicomiso revocable podría ser ventajoso sobre un testamento, ”Dice Tayne. "Su fideicomisario sucesor puede intervenir y manejar sus activos mientras usted está vivo, pero no puede hacerlo, y esta no es una opción con voluntad ".

“Una rareza que puede surgir es que algunos custodios no respetan un poder notarial duradero con respecto a la dirección de un fideicomiso, y exigir que se nombre un co-fideicomisario o un fideicomisario sucesor, ”Dice Taddie. Puede ser un desafío “porque durante un deterioro mental o físico, el fideicomitente puede temer ceder el control, y un fideicomisario sucesor designado puede dudar en clasificar a un ser querido como incompetente ".

3. Los fideicomisos pueden ser más baratos y fáciles de lo que cree

Si bien los consumidores pueden ver los fideicomisos como algo que está por encima de sus posibilidades, puede tener sentido con un patrimonio neto más bajo de lo que cabría esperar.

"Para cualquiera que sea propietario de una casa o tenga más de $ 150, 000 en activos, un plan patrimonial basado en fideicomisos suele ser más adecuado ya que protege sus activos, ”Dice Woroch.

"En estos días, puede crear un testamento o fideicomiso en línea en cuestión de minutos y directamente desde su casa por mucho menos, " ella dice, señalando un sitio web donde se puede establecer un fideicomiso por alrededor de $ 400.

Y si incluso eso estira el presupuesto (e incluso si no lo hace), puede establecer un fideicomiso legalmente vinculante o un testamento sin cargo en FreeWill.

Sin embargo, fideicomisos más complejos pueden necesitar la ayuda de un abogado, y pueden surgir complicaciones, incluso en fideicomisos bien diseñados.

4. Los fideicomisos pueden ser mejores con tribunales respaldados

Con el coronavirus sofocando el sistema judicial, y por lo tanto legalizar, el proceso de liquidación de un testamento podría llevar mucho más tiempo de lo que ya requiere. Por lo tanto, un fideicomiso puede ser una mejor solución porque le permite omitir la legalización.

"Incluso cuando el sistema se abre de nuevo, habrá un retraso, ”Dice Lo. "Mientras espera a los tribunales, quién tendrá la autoridad sobre sus cuentas para pagar los artículos inmediatos, como los costos de la hipoteca y el funeral? "

Línea de fondo

Si bien puede ser fácil posponer cuestiones como la planificación patrimonial debido a los delicados problemas emocionales involucrados, por no hablar del drama familiar que se puede suscitar, es imperativo que tenga un plan en marcha, especialmente dados los efectos repentinos del coronavirus.

“Recuerde siempre que alguien debe tener la capacidad mental para crear muchos documentos legales, y esperar demasiado puede ser problemático, ”Dice Taddie.

Y dada la naturaleza compleja de la planificación patrimonial, necesita un abogado para todas las operaciones, excepto las más simples, si desea asegurarse de que sus activos se distribuyan de acuerdo con sus deseos.

"Pueden ser costosos, "Dice Kirsner, pero “con un plan patrimonial puedes comprar caro y llorar una vez o comprar barato y llorar para siempre. ¿No es eso a menudo cierto con muchas cosas en la vida? "