¿Qué significa ser investido?

La adquisición de derechos es un concepto importante en el mundo de los planes de jubilación de los empleadores. Para la mayoria de la gente, se encontrarán con el término devengo cuando estén lidiando con los planes de jubilación patrocinados por su empleador, como un plan 401 (k) o 403 (b). En este contexto, la adjudicación se refiere a la cantidad de contrapartida de su empleador que realmente le pertenece a usted. Así es como funciona todo.

Cómo funciona el vesting

Muchos planes de jubilación patrocinados por el empleador ofrecen un contrapartida del empleador sobre cualquier contribución realizada por el empleado. Por ejemplo, un empleador puede igualar el 50 por ciento del primer 6 por ciento del salario de un empleado depositado en la cuenta. En este caso, el empleado aporta el 6 por ciento y recibe un 3 por ciento adicional del empleador, resultando en un total del 9 por ciento. Eso es dinero gratis y es una de las razones por las que los expertos recomiendan que los empleados aprovechen al máximo.

Pero aquí está el truco:ese partido no es todo tuyo desde el primer día. Sí, tus aportes siempre te pertenecen, pero es posible que se requiera que el dinero de su empleador se transfiera, potencialmente durante años, antes de que sea completamente suyo. Por el dinero para vestirse, Deberá seguir siendo empleado de la empresa hasta que haya completado el período de adquisición de derechos requerido.

Si no cumple con el requisito de adquisición de derechos, perderá los fondos de contrapartida que no haya invertido.

Hay algunos detalles adicionales sobre la adquisición de derechos que es útil conocer:

• La adquisición de derechos a menudo se lleva a cabo durante algunos años, típicamente tres o cuatro años.
• Una contrapartida del empleador a menudo se adjudica proporcionalmente cada año, y este proceso se llama vesting graduado. Por ejemplo, si su fósforo dura más de cuatro años, una cuarta parte del monto total de contrapartida se otorgará cada año.
• Otro tipo de vestimenta, la vestidura de acantilado, tiene lugar de una vez. Una vez que supere el período de adquisición de derechos, El 100 por ciento de su partido le pertenece.
• Por lo general, una vez que haya pasado el período de adquisición de derechos, cualquier partido futuro se concede inmediatamente.

¿Por qué una empresa requeriría un período de adquisición de derechos? Un período de adquisición de derechos puede reducir la rotación de empleados y mantener a los empleados en el trabajo por más tiempo. ayudar a reducir los costos del empleador. Otros beneficios, como planes de acciones u opciones para empleados, también pueden tener un período de consolidación.

Sin embargo, muchas empresas no requieren un período de adquisición de derechos, y en estos casos, su contribución se convierte en toda suya tan pronto como se deposita en su cuenta. Eso no significa que pueda retirar el dinero de su plan de jubilación sin penalización, pero podrá llevarse la cantidad total (sus contribuciones más la contribución del empleador) cuando deje su trabajo.

O puede transferirlo al plan 401 (k) de su nuevo empleador oa una IRA.

Si bien es normal que los planes 401 (k) y otros requieran un período de adquisición de derechos, otros planes de jubilación como el SEP IRA y el SIMPLE IRA requieren la adquisición inmediata.

Un ejemplo de vesting

La investidura graduada se encuentra entre las formas más típicas de investidura, y ofrece a los empleados un porcentaje de su partido cada año hasta que el empleado sea dueño de todo el partido y cualquier partido futuro. Repasemos un ejemplo para que pueda ver cómo funciona en la práctica.

Imagínese que contribuye con el 4 por ciento de su salario y recibe una contrapartida del 100 por ciento de esos fondos. El partido se consolida durante un período de cuatro años. Por la simplicidad de ejecutar los números, suponga que está contribuyendo $ 4, 000 al año, entonces recibes $ 4, 000 en fondos de contrapartida.

Así es como se vería su cronograma de adquisición de derechos durante los primeros cinco años.

Año / Porcentaje de derechos adquiridos Año 1 Año 2 Año 3 Cuarto año Año 5 Importe acumulado conferido 1/25 por ciento $ 1, 000 –––– $ 1, 0002/50 por ciento $ 2, 000 $ 2, 000 ––– $ 4, 0003/75 por ciento $ 3, 000 $ 3, 000 $ 3, 000 –– $ 9, 0004/100 por ciento $ 4, 000 $ 4, 000 $ 4, 000 $ 4, 000– $ 16, 0005/100 por ciento $ 4, 000 $ 4, 000 $ 4, 000 $ 4, 000 $ 4, 000 $ 20, 000

Después del año 1, solo posee el 25 por ciento de su partido, o $ 1, 000 de los $ 4, 000 le han dado. Al final del año 2, sin embargo, este cronograma de consolidación significa que usted posee el 50 por ciento de lo que contribuyó en el Año 1 - $ 2, 000 - más el 50 por ciento de lo que contribuyó en el año 2 - $ 2, 000. De modo que, acumulativamente, posee un total de $ 4, 000 en fondos de contrapartida del empleador que han adquirido.

Al final del año 4, todo el dinero que ha sido igualado pasa a ser solo tuyo. Y en los años siguientes, cualquier fondo igualado se consolida inmediatamente, por lo que tienes la propiedad total de ellos.

Si tiene sus fondos 401 (k) invertidos en acciones y bonos, entonces, la cantidad real de dinero en la cuenta puede ser sustancialmente mayor (o menor) que lo que se igualaba originalmente.

Línea de fondo

A pesar de la molestia de un calendario de adjudicación, es importante aprovechar los fondos de contrapartida de su empleador. Y debe comprender las consecuencias económicas de decidir dejar a su empleador antes de que sus fondos de contrapartida se hayan adquirido por completo. Si los números te funcionan, Podría tener mucho sentido esperar un poco más de tiempo para asegurar un mayor partido adquirido.