HSA vs.FSA:descripción general

Las Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA) y las Cuentas de Gastos Flexibles (FSA) son cuentas financieras con ventajas fiscales diseñadas para financiar los gastos de atención médica. Le permiten usar dólares antes de impuestos para pagar los gastos médicos que sabe que tendrá. Elegir entre una HSA y una FSA puede ser un desafío:parecen similares en la superficie, pero en realidad uno puede ser más adecuado para su situación que el otro.

Este artículo desglosará la diferencia clave entre las HSA y las FSA.

Hechos rápidos:Cuentas de ahorro para gastos médicos - Límites anuales de 2019

• Min. Monto deducible:$ 1, 350 (sencillo), $ 2, 700 (familia)
• Max. Monto de bolsillo:$ 6, 750 (sencillo), $ 13, 500 (familia)
• Contribución estatutaria de la HSA Máx .:$ 3, 500 (sencillo), $ 7, 000 (familia), $ 1, 000 (ponerse al día para mayores de 55 años)

Estos números corresponden al año fiscal 2019 y están sujetos a cambios. La información aquí es de un tercero. Se considera confiable, pero no podemos garantizar su exactitud. Los datos están sujetos a cambios y deben verificarse con un asesor fiscal.

Fuente:Sociedad para la Gestión de Recursos Humanos

¿Qué son las cuentas de ahorro para la salud con ventajas fiscales?

El uso de cuentas como una HSA o una FSA le permite evitar pagar impuestos sobre una parte predeterminada de su salario que gasta en gastos médicos. En un plan de salud patrocinado por el empleador, su empleador generalmente cubre la mayoría de los costos de las primas. El empleado es entonces responsable de pagar la cobertura restante. Con HSA y FSA, un empleado aparta dinero antes de impuestos de sus ingresos para los costos de atención médica llamados "gastos calificados" (los gastos calificados generalmente son deducibles, copagos, costos de prescripción, etc). Otro beneficio de estas cuentas es que las HSA y FSA reducen sus impuestos FICA, cuáles son los impuestos que los empleadores deducen de su cheque de pago para el Seguro Social y Medicare. Los impuestos FICA pueden consumir hasta el 7.65% de su cheque en cada período de pago.

Si bien estas cuentas tienen beneficios fiscales, son diferentes en algunas formas clave.

¿Qué es una FSA?

Las FSA le permiten apartar dólares antes de impuestos para cubrir los "gastos calificados". Los dos tipos más populares de FSA cubren la atención médica (gastos de bolsillo, como copago, deducible o ciertos medicamentos de venta libre se consideran calificados) y tránsito (por lo general, se califican las facturas de garaje o transporte público).

Cada FSA está sujeta a límites de contribución; para las FSA sanitarias, el límite es $ 2, 700 por año para 2019 (era $ 2, 650 en 2018). Sus contribuciones no son deducibles de impuestos porque las cuentas se financian mediante diferimientos salariales, pero contribuir a una FSA reduce sus salarios sujetos a impuestos. Aunque pierde el dinero que no utiliza en cada año de contribución, algunos planes de empleadores le ofrecen la opción de transferir hasta $ 500 al año siguiente, que puede sumarse al pagar los gastos médicos en dólares antes de impuestos.

Entonces, ¿Cómo funcionan realmente las FSA? Generalmente, los fondos que reserva para una FSA se cargan por adelantado en una tarjeta de débito, y paga de sus cheques de pago de ese año.

¿Qué es una HSA?

Si tiene un plan de salud con deducible alto y no está inscrito en Medicare, puede calificar para configurar una HSA. Contribuye a su HSA con dólares antes de impuestos que puede extraer de los fondos libres de impuestos para pagar los gastos médicos calificados. Si bien no puede contribuir a una HSA si está cubierto por Medicare, es elegible para usar su HSA para pagar las primas de Medicare

Las HSA ofrecen dos ventajas principales:primero, los fondos pueden invertirse (y crecer libres de impuestos), y segundo, permanecen en su cuenta de año en año hasta que los use. No existe ninguna regla de "úselo o piérdalo"; cualquier saldo restante se puede transferir al año siguiente. Además, usted (no su empleador) es propietario de su HSA, lo que significa que si cambia de trabajo o se muda a otro estado, puede llevarse su HSA y su saldo. Es un activo a largo plazo.

Puede pensar en las HSA como cuentas de jubilación:no solo reserva ahorros, sino que también invierte el dinero. La única diferencia es que puede acceder a esos fondos cuando lo desee sin impuestos ni multas, pero solo para gastos calificados de atención médica. Desde una perspectiva de ahorro fiscal, eso significa que son incluso más atractivos que los 401k. Después de los 65 años, las distribuciones tomadas de una cuenta HSA para gastos no médicos no están sujetas a una multa, pero estará sujeto al impuesto sobre la renta ordinario.

A diferencia de las FSA, los fondos para las HSA no se cargan por adelantado, y solo tiene acceso a los fondos que haya aportado anteriormente a la cuenta.

Propina: Por lo general, tiene hasta la fecha límite para la presentación de impuestos (la fecha límite para la presentación del año fiscal 2018 es el 15 de abril, 2019) para financiar su HSA. Si no lo alcanzó el año pasado, aún puede hacer una contribución de suma global para el año anterior para beneficiar su factura de impuestos cuando llegue el 15 de abril.

Estrategia de impuesto sobre el capital personal:financiación de las HSA

El mayor error que cometen los empleados con su HSA es no financiarla lo suficiente. Si tiene un plan de salud con deducible alto, Tiene sentido abrir una cuenta ya que su dinero se traslada y se acumula. Sus contribuciones pueden invertirse y retirarse cuando las necesite para gastos médicos. Hable con su empleador para averiguar cuándo se realiza la inscripción abierta para abrir una cuenta. (Si participa tanto en una FSA como en una HSA, asegúrese de averiguar cómo eso limita sus beneficios).

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Nuestra opinión:HSA vs. FSA:¿Qué es lo adecuado para usted?

Es importante tener en cuenta que si califica para una HSA, no puede tener una HSA y una FSA a la vez. Hable con alguien de RR.HH. de su empresa para aclarar si este es su caso.

Ambas cuentas tienen beneficios que pueden hacer que los gastos médicos de su bolsillo sean mucho más manejables. Si califica para una HSA, esta podría ser una opción a considerar, ya que los límites son más altos y puede transferir sus contribuciones de un año a otro. Sin embargo, los planes son diferentes, así que hable con su asesor financiero para obtener más claridad sobre cuál es el mejor para su situación específica.

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