Declaraciones de impuestos:¿Qué son y cómo funcionan?

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Si gana suficientes ingresos cada año, tendrá que presentar declaraciones de impuestos al gobierno federal y, según el lugar donde viva, a su estado. El objetivo es que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) sepa cuánto dinero ganó durante el año anterior.

Completar las declaraciones de impuestos le indicará si le debe dinero al gobierno o si le deben dinero porque pagó demasiados impuestos durante el año.

El nivel base de ingresos que requiere que presente declaraciones de impuestos estatales o federales varía. Las personas solteras menores de 65 años deben presentar declaraciones de impuestos en 2022 si ganaron $12,550 o más durante 2021, mientras que las personas casadas y declarantes conjuntas deben presentar declaraciones de impuestos si ganaron al menos $25,100 durante el año.

Presentar sus declaraciones de impuestos sobre la renta federales y estatales realmente no es tan complicado si comprende cómo funcionan estas declaraciones y qué información quiere el gobierno. A medida que continúe obteniendo ingresos cada año, declarar sus impuestos se convertirá en poco más que un molesto ritual anual.

¿Qué es una declaración de impuestos?

El propósito de una declaración de impuestos es simple:es una serie de formularios que completa para mostrarle al gobierno cuánto dinero ganó y cuánto ya pagó en impuestos durante el año.

Armados con esta información, el IRS y los organismos tributarios del gobierno de su estado pueden determinar si pagó suficientes impuestos durante el año o si le debe más dinero al gobierno. Estos organismos también utilizarán sus declaraciones de impuestos para determinar si se le debe un reembolso.

Si es un empleado asalariado o por horas, su empleador retiene un porcentaje de su pago cada período de pago para cubrir los impuestos que debe al gobierno. Dependiendo de cuánto retenga su empleador, es posible que termine pagando demasiados impuestos durante el año.

Si esto sucede, se le debe un reembolso. Pagaste de más durante todo el año, por lo que el gobierno te devolverá la cantidad que pagaste de más.

Tendrá que presentar sus declaraciones de impuestos estatales y federales una vez al año. Por lo general, debe enviar sus declaraciones de impuestos del año anterior antes del final del día 15 de abril del año en curso. Pero si ese día cae en un fin de semana o en un feriado federal, el Día de impuestos se trasladará al siguiente día hábil.

¿Cómo funcionan las declaraciones de impuestos?

Ya sea que sea un empleado asalariado o por horas, o que sea un trabajador independiente o un contratista independiente, presentará sus impuestos completando el Formulario 1040 del IRS.

Informará sus ingresos y deducciones fiscales en este formulario. Sus ingresos incluyen el dinero que gana de sueldos, salarios, propinas, dividendos, pensión alimenticia, ingresos comerciales, ganancias de capital, distribuciones de cuentas de jubilación individual (IRA), beneficios del Seguro Social y otras fuentes de dinero.

También puede reclamar deducciones que reducen su ingreso imponible anual. Las deducciones permitidas pueden incluir los pagos que haya hecho a lo largo del año a una cuenta IRA, el dinero que haya pagado en intereses sobre préstamos estudiantiles y cualquier contribución que haya hecho a un plan de ahorro para la salud.

Cuando resta sus deducciones de su ingreso anual, llega a su ingreso bruto ajustado. Esta es su renta imponible, la renta sobre la que debe pagar impuestos.

Muchos contribuyentes tendrán que presentar declaraciones de impuestos tanto con el gobierno federal como con el gobierno estatal. Eso se debe a que la mayoría de los estados exigen que sus residentes paguen impuestos sobre la renta.

A partir de 2021, solo nueve estados no cobraron impuestos sobre la renta. Siete de estos estados (Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming) no cobran ningún impuesto sobre la renta. New Hampshire y Tennessee no imponen impuestos sobre la renta sobre los salarios de sus residentes, pero sí gravan los ingresos e intereses de las inversiones.

Algunas ciudades más grandes también cobran impuestos por trabajar y/o residir en ellas. Consulte las pautas de su ciudad para ver si esto se aplica antes de presentar la solicitud.

Impuestos Federales

Los impuestos federales son el dinero que le debe al gobierno federal cada año. El más común de estos son los impuestos sobre la renta. El gobierno recauda dinero durante el año al retirarlo de su cheque de pago. Estos impuestos se utilizan para ayudar al gobierno a financiar todo, desde las Fuerzas Armadas de los EE. UU. hasta el Seguro Social, Medicare y Medicaid.

Si usted es un trabajador por cuenta propia, un contratista independiente o un trabajador independiente, el gobierno no descontará dinero de sus cheques de pago durante todo el año. En cambio, usted es responsable de realizar pagos de impuestos trimestrales al gobierno federal en forma de pagos de impuestos estimados.

Usted calcula cuánto cree que le deberá al gobierno en impuestos durante el año y luego realiza cuatro pagos a lo largo del año para igualar esta cantidad. Los pagos de impuestos trimestrales generalmente vencen el 15 de abril, el 15 de junio, el 15 de septiembre y el 15 de enero del año siguiente.

Pagar impuestos como trabajador por cuenta propia puede ser complicado. Tendrás que calcular cuánto debes. Si paga demasiado, podría calificar para un reembolso. Si paga muy poco, le deberá dinero al gobierno federal el Día de los Impuestos.

También es importante comprender su categoría impositiva. Dependiendo de sus ingresos y estado civil, su dinero será gravado a una tasa diferente. Actualmente, existen siete tramos impositivos:10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % y 37 %.

Si cae en el tramo del 35%, sus ingresos serán gravados al 35%. Si cae en el tramo del 12 %, sus ingresos se gravarán al 12 %.

El cuadro a continuación hace un buen trabajo al explicar cuál será su nivel de impuestos sobre la renta de 2021 según sus ingresos.

Rango de impuestos sobre la renta de 2021

Impuestos estatales

Dependiendo de dónde viva, también tendrá que presentar declaraciones de impuestos estatales. La cantidad que pagará depende del enfoque adoptado por su estado.

Algunos estados imponen un impuesto fijo. Estos estados gravan todos los ingresos a la misma tasa, sin importar cuánto ganen las personas durante el año. Otros estados se basan en un impuesto progresivo. Ellos, al igual que el gobierno federal, cobran tasas impositivas más altas para quienes obtienen ingresos más altos.

Por ejemplo, Illinois cobra una tasa impositiva fija del 4,95%, lo que significa que pagará ese porcentaje de su ingreso bruto ajustado en impuestos. Indiana también cobra una tarifa plana, pero su tarifa es solo del 3,23 %.

Alabama, por otro lado, cobra una tasa de impuesto sobre la renta progresiva que oscila entre el 2 y el 5%, según sus ingresos. Connecticut cobra una tasa impositiva del 3 al 6,99 %, según en cuál de los siete tramos impositivos se encuentre.

Cómo presentar declaraciones de impuestos

Sentarse para presentar sus impuestos manualmente o electrónicamente puede parecer intimidante, pero puede facilitar el proceso si recopila su información financiera y personal importante antes de comenzar con su formulario 1040.

Documentos necesarios para presentar su declaración de impuestos

Para comenzar, deberá proporcionar información personal básica, como el número de Seguro Social o el número de identificación fiscal y la fecha de nacimiento de todos en su declaración. Esto normalmente incluirá sus números y fecha de nacimiento, por supuesto, pero también los de su cónyuge y dependientes.

También necesitará su información de ingresos e inversiones. Obtendrá esta información de varios formularios que se le deben enviar antes de presentar su declaración de impuestos. Su formulario W-2 muestra cuánto ganó durante el año anterior y cuánto de sus ingresos se retuvo para impuestos. Su empleador debe enviarle este formulario antes de febrero de cada año.

También necesitará la información de su cuenta bancaria que muestre cuánto interés ganó en sus cuentas de ahorro. Si realizó contribuciones a una IRA, necesitará el Formulario 5498, proporcionado por la institución financiera que ofrece su IRA y que muestra cuánto contribuyó durante el año anterior.

El formulario 1098-E también es importante. Muestra cuánto interés pagó por los préstamos estudiantiles. Si tiene una hipoteca, el Formulario 1098 muestra cuánto pagó en intereses sobre ese préstamo. Ambos formularios son importantes porque es posible que pueda deducir este interés de sus impuestos.

Si trabaja por cuenta propia, necesitará sus formularios 1099. Estos formularios le son enviados por cualquier cliente que le haya pagado $600 o más durante el año anterior. Deberá informar estas cifras en sus declaraciones de impuestos como ingresos. Si recibió ingresos por dividendos, deberá ingresar los números que figuran en el Formulario 1099-DIV. Y si recibió dinero o beneficios del gobierno, estos ingresos se incluirán en el Formulario 1099-G.

Estado de declaración de impuestos

También tendrá que determinar su estado civil para efectos de la declaración. Esto es importante porque ayuda a determinar cuánto tendrá que pagar en impuestos sobre la renta. Puede presentar como:

• Único: Presentará su declaración como contribuyente soltero si no está casado y no se le reclama como dependiente en las declaraciones de impuestos de otra persona. Los contribuyentes solteros son elegibles para una deducción estándar de $12,550 para el año fiscal 2021.
• Casado que presenta una declaración conjunta: La mayoría de las personas que están casadas se registran en esta categoría. Esto les permite presentar una declaración de impuestos conjunta. Si presenta su declaración bajo esta categoría, su deducción estándar para el año fiscal 2021 es de $25,100.
• Casado que presenta una declaración por separado: Las parejas casadas también pueden presentar sus propias declaraciones de impuestos, informando solo sus ingresos personales, deducciones y créditos. La deducción estándar para los contribuyentes que presentan su declaración de impuestos de esta manera es de $12 550 para el año fiscal 2021.

Deducciones de impuestos

Las deducciones fiscales son valiosas. Los deduce de su ingreso bruto ajustable del año, lo que significa que lo ayudan a reducir su ingreso imponible. Cuantas más deducciones solicite en su declaración de impuestos, menor será su ingreso imponible y los impuestos que pagará. Solo asegúrese de reclamar solo las deducciones a las que tiene derecho legalmente.

La deducción más común es la deducción estándar. Esta es la cantidad de dinero que puede deducir de sus impuestos si no detalla otras deducciones. Si presenta su declaración como contribuyente soltero, la deducción estándar es de $12,550 para el año fiscal 2021. Si está casado y presenta una declaración conjunta, su deducción estándar para el año fiscal 2021 es de $25,100. Esto significa que puede deducir esa cantidad de dinero de los impuestos que debe.

Tiene sentido reclamar la deducción estándar si esta cantidad es mayor que la cantidad total de otras deducciones que podría reclamar. Por ejemplo, algunas deducciones que puede reclamar son:

• Intereses pagados en su hipoteca
• Intereses pagados por préstamos estudiantiles
• Donaciones benéficas que hiciste
• Aportes a cuentas IRA y cuentas de ahorro para la salud
• Gastos de trabajo por cuenta propia

Si su estado civil para efectos de la declaración es soltero y estas otras deducciones suman más de $12,550, tiene sentido renunciar a la deducción estándar y detallar sus deducciones en sus declaraciones de impuestos. Si estas deducciones equivalen a menos de $12,550, tiene más sentido optar por la deducción estándar.

Créditos fiscales

La tercera sección de su declaración de impuestos se enfoca en los créditos fiscales. Estos difieren de las deducciones de una manera importante:mientras que las deducciones reducen su ingreso sujeto a impuestos, los créditos se restan directamente de su factura total de impuestos.

Si debía $12,000 en impuestos y calificaba para un crédito fiscal de $5,000, su factura de impuestos se reduciría a $7,000.

Hay varios créditos fiscales diferentes. Por ejemplo, si adoptó a un niño, podría calificar para el crédito fiscal por adopción. Este crédito puede ascender a $14,400 por cada niño adoptado durante 2021.

Si tiene un hijo dependiente, es posible que califique para el crédito fiscal por hijos. Según el American Rescue Plan, todas las familias trabajadoras que ganan hasta $150,000 como pareja o $112,500 como padre soltero pueden recibir $3,000 por niño de 6 a 17 años y $3,600 por niño menor de 6 años. Visite el sitio web de la Casa Blanca para obtener más información sobre el crédito tributario por hijos actualizado y cómo calificar.

Finalmente, es hora de enviar su declaración. Puede presentar su declaración de impuestos de muchas maneras. Por supuesto, puede optar por enviarlos por correo al IRS y al gobierno de su estado.

También puede presentar sus formularios de impuestos en línea.

¿Qué es una transcripción de declaración de impuestos?

¿Qué sucede si necesita ver su información fiscal anterior? Puede hacerlo solicitando una transcripción de la declaración de impuestos del IRS.

Una transcripción de la declaración de impuestos es un resumen de la información de su declaración de impuestos anterior, incluidos sus ingresos brutos ajustados, su estado civil y los pagos de impuestos que ha realizado.

Puede solicitar una transcripción de impuestos del IRS cuando lo desee, y la agencia no le cobrará por ellos. Puede solicitar la transcripción de su declaración de impuestos para el año fiscal actual y los 3 años anteriores. Estas transcripciones se pueden usar para ayudar a probar sus ingresos cuando solicita una hipoteca, un préstamo estudiantil u otro tipo de préstamo.

Hay varios otros tipos de transcripciones de impuestos proporcionadas por el IRS. Además de la transcripción de la declaración de impuestos, los siguientes son ejemplos de otras transcripciones de impuestos:

• Transcripción de la cuenta fiscal: Similar a la transcripción de la declaración de impuestos, este tipo de transcripción muestra los cambios que realizó después de presentar su declaración de impuestos original. La transcripción de la cuenta de impuestos está disponible para el año fiscal actual y los 10 años anteriores.
• Registro de la transcripción de la cuenta: Este tipo de transcripción combina las transcripciones de la declaración de impuestos y la cuenta de impuestos en una transcripción completa. El registro de la transcripción de la cuenta está disponible para el año fiscal actual, así como para los 3 años anteriores.
• Transcripción de salarios e ingresos: Esta transcripción muestra información de documentos fiscales específicos, incluido su W-2, 1099, 1098 o el Formulario 5498. La transcripción de salarios e ingresos también está disponible para el año fiscal actual y hasta 10 años antes.
• Verificación de la carta de no presentación: Este documento se solicita si no presentó una declaración de impuestos en el año anterior. La carta de verificación de no presentación es prueba de que el IRS no tiene registro de su declaración de impuestos anterior. La carta está disponible para el año fiscal actual y hasta 3 años antes.

Por qué puede deber impuestos

Cuando debe impuestos, es porque no se pagaron suficientes impuestos durante el año sobre los ingresos. Estos ingresos vienen en forma de retornos de inversión, cheques de pago, pensiones e incluso cheques de estímulo.

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos aprobada en 2017 requería que las personas actualizaran su formulario W-4. Si no actualizó su W-4, es posible que se hayan retenido menos impuestos durante el año.

Además, si perdió el trabajo debido a la pandemia de COVID-19 y/o quedó desempleado, es posible que deba impuestos sobre sus beneficios de desempleo.

¿Cuándo recibiré mi reembolso de impuestos?

¿Se le debe un reembolso del IRS? Es comprensible que desee recibir este dinero lo más rápido posible. El IRS dice que generalmente toma alrededor de 3 semanas después de recibir su declaración de impuestos para que la agencia envíe su reembolso por correo.

Si desea que su reembolso llegue en menos días, regístrese para el depósito directo con el IRS. La agencia dice que esto resultará en una entrega más rápida de su reembolso de impuestos.

El resultado final

Hay una razón por la que la gente generalmente le teme al Día de los Impuestos:completar sus declaraciones de impuestos no es divertido. Sin embargo, el proceso no es tan agotador como podría pensar. Si recopila su información personal y financiera antes de comenzar a completar estos formularios, y dependiendo de cuán complicadas sean sus finanzas, descubrirá que el proceso no tiene que tomar más de una o dos horas.

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