Comprender el papel de un fideicomisario

¿Qué es un fideicomisario y cómo se define un fideicomiso? ¿Cuánto necesita saber sobre la planificación patrimonial y en qué categoría se encuentra:fideicomitente frente a fideicomisario o sucesor? Como puede imaginar, comprender el papel que desempeña un fideicomisario en la supervisión de un fideicomiso es importante y fundamental en la planificación patrimonial.

Teniendo esto en cuenta, y que la planificación patrimonial es una actividad que todos (no solo las personas con un alto patrimonio neto) deberían considerar, vale la pena saber qué es un fideicomisario y cómo puede ayudar. Aquí, analizaremos con mayor profundidad lo que hace un fideicomisario para garantizar que sus activos se distribuyan de acuerdo con sus deseos.

¿Qué es un fideicomiso?

Piense en un fideicomiso como una forma de arreglo legal bajo el cual los activos financieros, físicos y de propiedad intelectual de una persona pueden designarse para ser distribuidos a ciertos beneficiarios. Cuando crea un fideicomiso, especificará efectivamente que sus activos irán a ciertas personas o entidades. Asimismo, sus bienes serán colocados en el fideicomiso y bajo la supervisión de un tercero (el fideicomisario). El fideicomisario está efectivamente autorizado y tiene la tarea de administrar estos activos y su uso o distribución final, según los deseos del creador del fideicomiso.

Algunos puntos a tener en cuenta aquí:

• Los fideicomisos no son solo para gente rica. Un fideicomiso puede ayudarlo a administrar mejor y disponer de manera más rentable de varios activos financieros de todas las valoraciones.
• Los fideicomisos crean relaciones fiduciarias que involucran a tres partes:un fideicomitente (quien crea el fideicomiso), un fideicomisario (quien administra el fideicomiso) y un beneficiario (quien se beneficia como destinatario de los activos controlados por el fideicomiso).
• Hay seis categorías de fideicomisos que puede optar por crear:vivo, testamentario, financiado, no financiado, revocable e irrevocable.
• El propósito y la meta de un fideicomiso es salvaguardar la forma en que sus activos se distribuyen entre una sola persona o múltiples beneficiarios.

Profundizando:¿Qué es un fideicomisario?

Efectivamente, el propietario legal de los activos de un fideicomiso, un fideicomisario supervisa su uso y distribución. Por ejemplo, se le puede pedir a un fideicomisario que evalúe temas como dónde se invertirá el dinero del fideicomiso, si alguien puede retirar fondos o utilizar los fondos de cierta manera.

Cualquier individuo u organización (corporación, asociación, etc.) que tenga el título legal del fideicomiso puede actuar como fideicomisario. Bajo los términos de un fideicomiso, el fideicomitente (quien inicialmente posee los bienes y la propiedad) otorga al fideicomisario el derecho a poseer el título de estos bienes, con miras a administrarlos responsablemente en beneficio de sus beneficiarios designados. Los fideicomisos se crean comúnmente como una forma de crear protecciones legales para los activos de un fideicomitente y asegurarse de que estos activos se dispongan adecuadamente en caso de su muerte o indisposición. Un fideicomisario sirve efectivamente como un vehículo para ejecutar los deseos del fideicomitente. Teniendo esto en cuenta, es común que amigos, familiares, abogados e incluso empresas fiduciarias a veces desempeñen el papel de fideicomisario.

El papel de un fideicomisario en la administración de un fideicomiso también puede definirse tanto por el fideicomitente como por los tipos de activos que administra. Por ejemplo:cuando un fideicomiso contiene varias propiedades inmobiliarias, el fideicomisario a menudo tendrá la tarea de garantizar que se paguen todas las hipotecas, se mantenga el mantenimiento de las propiedades y que los impuestos anuales sobre la propiedad se manejen correctamente. Los fideicomisarios también pueden tener que administrar y supervisar participaciones significativas, como cuentas financieras y de inversión.

Las facultades y responsabilidades que tiene un fideicomisario, así como las responsabilidades y calificaciones potenciales, serán definidas por el fideicomitente cuando se realice el fideicomiso. Los beneficios de ser un fideicomisario a menudo implican alguna forma de pago (definida como una compensación razonable) y cierta libertad para administrar el fideicomiso de tal manera que brinde el máximo beneficio a los beneficiarios. Sin embargo, ser un fideicomisario a menudo conlleva responsabilidades significativas y puede implicar importantes compromisos de tiempo y necesidades de toma de decisiones.

Fideicomitente vs. Fideicomisario:comprender la diferencia

Para fines de claridad, un fideicomitente establece un fideicomiso como parte de sus esfuerzos de planificación patrimonial y, por lo general, proporciona los activos contenidos en el fideicomiso. Un fideicomisario es el individuo u organización que luego tiene la tarea de administrar, supervisar y manejar el mantenimiento y mantenimiento del fideicomiso. En algunos casos, el fideicomitente y el fiduciario pueden ser la misma persona.

Sin embargo, la mayoría de las veces, un fideicomisario es otra parte o entidad a la que se le da la responsabilidad de supervisar un fideicomiso en caso de que el fideicomitente no pueda hacerlo. Designar a un fideicomisario para ayudar a administrar sus activos es, por ejemplo, una práctica común cuando un padre desea dejar activos financieros significativos a un hijo menor de edad que puede carecer del conocimiento y la comprensión necesarios para administrarlos de manera efectiva. Alternativamente, un fideicomisario puede ayudarlo a cuidar a sus dependientes discapacitados en caso de que usted mismo quede indispuesto en algún momento futuro.

Quizás una forma sencilla de pensar en el papel del fideicomisario es como administrador del fideicomiso y representante del fideicomitente en caso de que el fideicomitente no pueda estar presente para ayudar a administrar las cosas por sí mismo. Un fideicomisario sirve esencialmente como la mano derecha del fideicomitente, y la persona u organización cuya función es ayudar a garantizar que se cumplan los deseos del fideicomitente. Como resultado, un fideicomisario tiene responsabilidades significativas cuando se trata de la práctica de la planificación patrimonial. Al tener esto en cuenta, es importante dedicar una atención y consideración considerables a quién desea designar como fideicomisario, dado que a menudo son responsables del bienestar continuo de los niños y seres queridos.

De nuevo, no tiene que ser rico para beneficiarse de formar un fideicomiso, y no tiene que ser rico para disfrutar de las ventajas de nombrar a un fideicomisario para que lo ayude a supervisar sus asuntos. Un fideicomisario básicamente sirve como su suplente cuando administra sus activos. Son la parte a la que acudirá en busca de ayuda cuando se trata de supervisar la gestión de su fideicomiso y propiedad durante las próximas semanas, meses o años.

Tenga en cuenta también:Todos los fideicomisarios recibirán pautas y responsabilidades a seguir. Pero a menudo se les otorga una libertad legal considerable en la forma en que lo hacen, y a menudo sirven como una autoridad diaria cuando se trata de interpretar y administrar acuerdos de fideicomiso. A modo de ilustración, si su fideicomiso proporciona dinero para la educación de su hijo, puede depender del fideicomisario decidir si los gastos cubiertos incluyen libros y matrícula únicamente, o alojamiento en el campus y programas semestrales en el extranjero. Entonces, si bien los fideicomisarios realizarán el mantenimiento de rutina, como la presentación de declaraciones de impuestos y estados financieros, y se espera que se mantengan en comunicación regular con los beneficiarios del fideicomiso, no lo olvide. También tendrán un poder de decisión considerable, especialmente en áreas donde el fideicomiso deja cláusulas y estipulaciones abiertas a debate e interpretación.

Como resultado, antes de establecer un fideicomiso y decidir a quién designará como fideicomisario, es importante pensar en los detalles de su escenario y los términos del acuerdo de fideicomiso.

Síndico sucesor:por qué vale la pena considerar uno

Un fideicomisario sucesor ocupa el segundo lugar en la línea para servir como fideicomisario y supervisar sus activos. En efecto, si el síndico inicialmente designado no puede o no quiere desempeñar las funciones que le han sido imbuidas, el síndico sucesor puede tener la oportunidad de intervenir y reemplazarlo. A menudo, es importante nombrar a un fideicomisario sucesor para que tenga varias capas de respaldo como salvaguarda que pueda ayudar a garantizar la salud del fideicomiso (y el bienestar de sus beneficiarios) en las próximas décadas.

Tenga en cuenta que no es raro ver a la persona que creó un fideicomiso (nuevamente, el fideicomitente), servir como fideicomisario de un fideicomiso durante toda su vida hasta que fallezca o hasta el momento en que quede incapacitado. En caso de muerte o incapacidad, la supervisión del fideicomiso pasa al fideicomisario sucesor, quien puede intervenir sin problemas para llenar el vacío. Sin embargo, con el tiempo, por razones personales o comerciales, no olvide que incluso los fideicomisarios sucesores pueden no estar dispuestos o no poder cumplir el rol que usted les ha designado. Lo que significa que, como antes, querrá tener uno o dos fideicomisarios alternativos nombrados como respaldo en caso de que surja una circunstancia imprevista o suceda algo involuntario.

Tenga en cuenta que los fideicomisarios sucesores son diferentes de los albaceas, cuyas funciones están más específicamente relacionadas con la ejecución de testamentos.

El resultado final:la importancia de un fideicomisario

Entonces, al final, ¿qué es un fideicomisario y qué función cumple en la práctica de la planificación patrimonial? Como discutimos, un fideicomisario administra los activos de un fideicomiso con miras a apoyar la salud y el bienestar de varios beneficiarios que se beneficiarán del fideicomiso. Eso significa no solo tener que supervisar y mantener los activos en poder del fideicomiso (cuentas de inversión, ahorros, propiedades inmobiliarias, etc.) y presentar los formularios y la documentación necesarios. También significa tener que interpretar los términos del fideicomiso, comunicarse con los beneficiarios regularmente y pensar en cómo se desembolsarán o utilizarán los activos del fideicomiso.

Un fideicomisario sirve efectivamente como los ojos, los oídos y las botas del fideicomitente cuando el creador del fideicomiso no puede estar allí para desempeñar el papel de administrador, a menudo debido a la muerte o la incapacidad. Como asesor de confianza, es función del fideicomisario (a cambio de honorarios o compensaciones razonables) asegurarse de que se respeten los deseos del creador del fideicomiso y que los activos se administren de manera responsable. En otras palabras, las personas, como los abuelos que buscan dejar una herencia a sus hijos, o los padres que esperan asegurarse de que los dependientes mayores o los menores estén bien atendidos en su ausencia, a menudo buscarán la ayuda de un fideicomisario.

Pero nuevamente, un fideicomisario disfruta de importantes poderes y privilegios y, a menos que las reglas del fideicomiso indiquen lo contrario, puede operar con un alto grado de impunidad. Depende de usted pensar largo, duro y en profundidad sobre qué roles y responsabilidades deben cumplir, cuánta libertad le gustaría darles y en quién confía para representar mejor sus intereses personales.

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