Comprender la tasa de impuestos criptográficos

La criptomoneda se está convirtiendo en la corriente principal.

¡Y cada vez es más difícil pasar por alto eso!

Llegamos al punto en que casi todo el mundo quiere la pieza de "dinero gratis". Y ni los inversores de la vieja escuela más inflexibles ni las empresas de inversión más inflexibles pueden ignorar este hecho por más tiempo.

Lo único es que no existe el dinero gratis.

Invertir en criptomonedas, a veces, parece jugar a lo seguro. Sin embargo, el mercado bastante volátil dice lo contrario.

Además, hay una tasa de impuesto criptográfica específica para cubrir cada vez que obtiene una ganancia criptográfica.

Y aunque la evasión de impuestos nunca es una opción, lo que podemos hacer es:

• Obtenga más información sobre los impuestos a las criptomonedas en general.
• Descubra cómo se gravan las criptomonedas y qué tan altos son los impuestos.
• Aprenda a presentar estos tipos de impuestos.
• Encuentre formas legales de reducir sus gastos de criptografía.

Estos son precisamente los temas que cubriremos.

¿Qué es el impuesto sobre las criptomonedas?

Según el IRS, las criptomonedas se consideran una propiedad y no como un ingreso.

En otras palabras, poseer una criptomoneda es lo mismo que poseer cualquier otro activo de capital como bienes raíces, automóviles, acciones o bonos.

Pero, ¿por qué importa esto?

Es importante porque el impuesto sobre la renta puede diferir significativamente de un impuesto sobre los activos. Para ser más precisos, no es la posesión de un bien sobre el que pagas impuestos. Usted paga el impuesto sobre cualquier ganancia potencial que ha realizado a través de la venta o el intercambio de ese activo.

Por lo tanto, los impuestos sobre las criptomonedas son prácticamente los impuestos sobre las ganancias de capital y se pueden dividir en impuestos a corto y largo plazo.

Impuestos sobre ganancias de capital a corto plazo

Supongamos que tiene un activo en su poder por menos de un año y decide venderlo. Si vende ese activo por un precio superior al precio al que lo compró, y dentro de los 365 días, ha obtenido una ganancia de capital a corto plazo. Lo mismo ocurre con las ganancias de capital criptográfico a corto plazo.

Por lo general, las ganancias de capital a corto plazo se gravan de la misma manera que se gravan sus ingresos ordinarios , ya sea su salario, una comisión o cualquier otra categoría de ingresos. Habrá una categoría impositiva en la que caerá, en función de sus ganancias.

A nivel mundial, las tasas del impuesto sobre la renta difieren según el país. Actualmente, en los EE. UU., hay siete tramos diferentes de impuestos sobre la renta. Y corresponden completamente a los tramos impositivos de ganancias de capital a corto plazo. Su rango es del 10% al 37% .

Impuestos sobre ganancias de capital a largo plazo

El impuesto a las ganancias de capital criptográfico a largo plazo, por otro lado, es algo más ventajoso.

Entonces, si compra un activo o una criptomoneda y lo conserva durante más de un año antes de venderlo, sus impuestos sobre las ganancias de capital deberían ser más bajos. Por lo general, son 0 %, 15 % o 20 % , dependiendo de la altura de sus ingresos.

¿Cómo se gravan las criptomonedas?

Ahora entremos en más detalles sobre la tributación de las criptomonedas.

En primer lugar, ¿cuándo paga impuestos sobre las criptomonedas? Bueno, eso depende principalmente de tu tipo de criptografía.

Minería

En caso de que haya obtenido su moneda criptográfica a través de la minería, inmediatamente se convierte en una ganancia imponible. En ese caso, usted es instantáneamente responsable de pagar los impuestos adeudados. Eso es porque no necesita vender su moneda para que su valor se realice. Además, todo el monto minado está sujeto a impuestos.

Cripto como regalo

Si tiene la suerte de recibir cualquier moneda criptográfica como promoción de marketing o recompensa, inmediatamente deberá pagar impuestos sobre esa criptomoneda. Nuevamente, la cantidad total que reciba estará sujeta a impuestos.

Otras ganancias criptográficas

Si obtiene sus ganancias de capital a través de algún otro método, como el intercambio, la venta o la conversión de criptomonedas, entonces será responsable de pagar impuestos sobre las ganancias de criptomonedas solo una vez que se realice la transacción. Debe hacer lo que se llama "una ganancia realizada" para que se someta a impuestos. Además, solo la ganancia de capital o la diferencia que ganó en este proceso está sujeta a impuestos.

¿Cuál es su categoría impositiva?

Veamos ahora cómo calcular los impuestos sobre las ganancias criptográficas con mayor precisión. Como mencionamos anteriormente, es lo mismo que calcular sus impuestos regulares sobre ganancias de capital a corto y largo plazo.

Rangos impositivos de ganancias de capital a corto plazo

Su período de tenencia comienza un día después de que compra su activo criptográfico o recibe la transacción criptográfica y finaliza el día en que transfiere ese activo de capital a otra persona. Así es como hacemos la distinción entre ganancias de capital a corto plazo y ganancias de capital a largo plazo.

Si su período de tenencia fue inferior a un año, consulte la tabla a continuación.

Tasa impositiva a corto plazo	Declarante único	Casado que presenta una declaración conjunta	Casado declarando por separado	Jefe de familia
10%	Por debajo de $9950	Menos de $19,900	Por debajo de $9950	Por debajo de $14,200
12 %	$9,951–$40,525	$19,901–$81,050	$9,951–$40,525	$14,201–$54,200
22 %	$40,526–$86,375	$81,051–$172,750	$40,526–$86,375	$54,201–$86,350
24 %	$86,376–$164,925	$172,751–$329,850	$86,376–$164,925	$86,351–$164,900
32 %	$164,926–$209,425	$329,851–$418,850	$164,926–$209,425	$164,901–$209,400
35 %	$209,426–$523,600	$418,851–$628,300	$209,426–$314,150	$209,401–$523,600
37 %	Más de $523,600	Más de $628,300	Más de $314,150	Más de $523,600

(Fuente:IRS)

Entonces, usted y su cónyuge juntos ganan $20,000 al año. Y ahora decides vender la moneda criptográfica que habías comprado previamente por $1,000 por $2,000. Tendrá que pagar una tasa impositiva de criptomonedas del 12% sobre su ganancia de capital criptográfico ($1,000 en este caso). Entonces, su impuesto total sobre esta ganancia de capital criptográfico es de $120.

Rangos impositivos sobre ganancias de capital a largo plazo

Sin embargo, si está interesado en:

¿Cómo se grava Bitcoin en función de las ganancias de capital a largo plazo del IRS?

Aquí está la tabla.

Tasa impositiva a largo plazo	Declarante único	Casado que presenta una declaración conjunta	Casado declarando por separado	Jefe de familia
0%	Por debajo de $40,400	Menos de $ 80,800	Por debajo de $80,800	Por debajo de $54,100
15 %	$40,401–$445,850	$80,801–$501,600	$40,401–$250,800	$54,101–$473,750
20%	Más de $445,850	Más de $501,600	Más de $250,800	Más de $473,750

(Fuente:IRS)

Entonces, digamos que es soltero y sus ganancias anuales no superan los $ 40,000. Si hace dos años había comprado una criptomoneda por $ 1,000 y ahora la vendió por $ 2,000, su ganancia de capital es de $ 1,000. Aún así, no tendrá que pagar ningún impuesto sobre las ganancias de criptomonedas ya que se encuentra dentro del primer tramo (tasa impositiva del 0 %).

Pero, si sus ganancias anuales superan los $445,850, tendrá que pagar el 20 % de su ganancia criptográfica, que, en este caso, es de $200.

Tenga en cuenta que estos son los tramos de impuestos federales sobre las ganancias de capital y que su gobierno estatal o local puede aplicar algún impuesto adicional sobre Bitcoin o cualquier otra moneda criptográfica para el caso.

Para obtener estimaciones más precisas, puede usar la calculadora de impuestos del IRS o una de las muchas calculadoras de impuestos criptográficas disponibles en la web.

¿Cómo presentar sus impuestos criptográficos?

En esta sección, le mostraremos cinco pasos simples para ayudarlo a cuidar su criptomoneda e impuestos de manera eficiente y oportuna.

1. Empezar a tiempo

Aunque los impuestos generalmente vencen en la primavera, eso ciertamente no significa que deba esperar hasta el último momento para comenzar su preparación de impuestos.

Puede parecer que tiene mucho tiempo y que pagar impuestos sobre las criptomonedas no es nada complicado. Pero no olvide que, a medida que sus transacciones y conversiones criptográficas se multiplican, la situación se complica aún más.

Por ejemplo, debe tener cuidado si cambia con frecuencia entre diferentes criptomonedas. Cada vez que realiza una conversión, se considera un hecho imponible.

Por esta razón, es crucial que realice un seguimiento claro y preciso de cada acción criptográfica que realice. De esa manera, cuando llegue la fecha de vencimiento, todo lo que necesita hacer es conciliar los números y enviar los documentos finales de impuestos criptográficos del IRS.

2. Haga la distinción entre ganancias criptográficas imponibles y no imponibles

Aún así, no todo lo que hace con su Bitcoin o altcoin está sujeto a impuestos.

Entonces, mientras realiza un seguimiento de su negocio de criptomonedas, le ayudará a saber qué tipos de transacciones debe presentar como impuestos sobre las ganancias de capital de criptomonedas y cuáles no.

Así es como funciona.

Criptoacciones sujetas a impuestos	Criptoacciones no sujetas a impuestos
Cualquier método para obtener criptomonedas (incluyendo minería, acecho o DeFi)	Recibir regalos criptográficos
Gastar cualquier criptomoneda en bienes o servicios	Transferencias entre monederos e intercambios de la misma persona
Retirar criptomonedas, independientemente de si se trata de moneda estable o moneda fiduciaria	Comprar criptomonedas con USD
Conversión de una criptomoneda en otra	Sosteniendo
Recibir monedas gratis a través de Airdrop o Hard Forks	Recompensas en efectivo y similares por gastar criptografía
Regalar más de $15,000 en criptomonedas	Regalos de menos de $15,000 en criptomoneda

3. Utilice todas las herramientas disponibles y ayúdese a calcular sus impuestos sobre el comercio de criptomonedas

Afortunadamente, hoy, con la ayuda del software fiscal de criptomonedas adecuado, como CoinTracker, TokenTax y CoinLedger, puede conciliar fácilmente sus transacciones para resumir sus ganancias y pérdidas de capital y llegar a las cifras finales.

Alternativamente, si realiza demasiadas transferencias y transacciones cada año y le resulta abrumador lidiar con todos estos números, contratar a un asesor fiscal profesional podría ser la solución adecuada para usted. Incluso si todo lo que busca es asesoramiento relacionado con los impuestos, la ayuda profesional podría marcar una gran diferencia.

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CoinTracker es la solución ideal para realizar un seguimiento de su cartera de forma automática y precisa. La vista previa en tiempo real del valor de la cartera y los impuestos es probablemente la razón por la que este software tiene más de 500 000 usuarios.

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Un software diseñado para simplificar el proceso de presentación de sus impuestos criptográficos. Si sus funciones de automatización no son suficientes, sus hábiles expertos pueden intervenir para salvar el día.

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Libro mayor de monedas

CoinLedger es una de las soluciones más populares entre los comerciantes de criptomonedas. Además de los informes habituales, CoinLedger también tiene una calculadora de pérdidas y ganancias criptográficas y mucho más.

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4. Use los formularios apropiados para presentar sus impuestos criptográficos

Una vez que haya aprendido sobre las diferentes tasas impositivas y haya recopilado la información sobre todas sus transacciones criptográficas sujetas a impuestos anteriores, es hora de completar los formularios de impuestos correctos.

Asegúrese de informar la mayoría de sus transacciones de capital y calcule la ganancia o pérdida de capital según los formularios e instrucciones del IRS. Puede utilizar el formulario 8949 para estos fines.

A continuación, puede resumir las ganancias de capital y las pérdidas de capital deducibles en el Formulario 1040.

5. Presentar impuestos con el IRS

Ahora, una vez que se hayan hecho los cálculos y el papeleo necesarios, lo único que queda es averiguar:

¿Cómo reportar impuestos criptográficos? ¿O cómo enviar sus informes?

Existen las dos formas más comunes de hacer esto. Puede usar un software de declaración de impuestos como TurboTax o TaxAct. O bien, puede contratar a un contador para que envíe sus informes de impuestos al IRS y al estado.

¿Cómo minimizar los impuestos criptográficos?

Como hemos visto hasta ahora, su tasa de impuestos criptográficos puede resultar bastante significativa e incluso crear interrupciones considerables en su cartera. Para ayudarlo a prevenir esto, creamos algunas estrategias simples pero poderosas.

Convierta sus ganancias de capital a corto plazo en ganancias de capital a largo plazo

Siempre que sea posible, convierta su tasa de ganancias de capital a corto plazo en una a largo plazo. Todo lo que necesita para lograr esto es un poco de paciencia, no para darse cuenta de sus ganancias al instante. A veces es solo cuestión de días y, a veces, deberá abstenerse de vender su criptomoneda por un período más largo.

Su tasa de impuestos de Bitcoin puede resultar mucho más barata que la espera probablemente valga la pena al final. Aún así, este no es siempre el caso. Por lo tanto, deberá confiar en los cálculos y estimaciones suyos o de su asesor.

Compensar ganancias con pérdidas

La segunda estrategia más efectiva para reducir sus impuestos sobre la venta de criptomonedas es compensar las ganancias de capital con las pérdidas de capital. Vale la pena mencionar que esto funciona con cualquier otro tipo de ganancias de capital, no solo con ganancias criptográficas.

Por ejemplo, si compró su criptomoneda por $ 3,000 y luego tuvo que venderla por $ 1,000, esto se denomina pérdida de capital. Es una situación desafortunada. Pero, al menos, puede restar esta pérdida de capital de las ganancias imponibles en criptomonedas y otras inversiones. De esa manera, puede lograr importantes deducciones de impuestos sobre ganancias de capital.

Tenga en cuenta, sin embargo, que esta estrategia tiene algunas limitaciones. Solo puede usar hasta $ 3,000 de pérdida de capital en criptomonedas para reducir sus impuestos sobre la renta ordinarios cada año. Aún así, puede transferir el monto restante de la pérdida de capital al año siguiente.

Invierta en SDIRA

Invertir en su futuro siempre es una buena decisión, especialmente si ayuda a reducir sus impuestos.

La Cuenta de Retiro Individual Autodirigida o SDIRA es una forma de lograr esto. Esta y otras cuentas de jubilación similares le permiten invertir libre de impuestos o diferir sus impuestos hasta que se jubile, y su nivel impositivo para las ganancias de capital es más favorable.

Regala o dona algunos de tus activos

Otra forma de evitar pagar el impuesto sobre las ganancias de capital en criptomonedas es regalándolas o donándolas.

Según el IRS, puedes regalar hasta $15,000 al año a un miembro de tu familia sin tener que pagar impuestos.

De manera similar, puede donar algunas de sus fortunas criptográficas a organizaciones benéficas. No solo puede cancelar algunos de sus impuestos sobre ganancias de capital, sino que también puede ser elegible para deducciones de su ingreso sujeto a impuestos regular.

Mudarse a un estado con impuestos sobre la renta más bajos

Si todo lo demás falla, siempre puedes mudarte a otro país.

Dejando todas las bromas a un lado, aunque los impuestos criptográficos en los EE. UU. no suelen aplicarse a nivel estatal, hay otros gastos importantes a considerar. Por ejemplo, los impuestos sobre la renta y corporativos varían en gran medida de un estado a otro. La diferencia puede llegar hasta el 12%. Esto no es despreciable, especialmente cuando se combina con la tasa impositiva federal sobre las ganancias de capital.

Desde Texas con una tasa de impuesto sobre la renta del 0 % hasta Iowa con el 12 %, EE. UU. es su ostra.

Resumir

Para resumir:

¿Paga impuestos sobre las criptomonedas?

¡Sí! Tiene la obligación legal de pagar impuestos sobre cada una de sus ganancias de capital de Bitcoin.

¿Cómo se gravan las criptomonedas?

Las criptomonedas se gravan como un activo de capital regular, de acuerdo con su nivel impositivo de ganancias de capital.

De acuerdo con eso, puede reducir sus impuestos sobre criptomonedas al:

• convirtiendo sus ganancias de capital a corto plazo en ganancias a largo plazo,
• compensar ganancias de capital con pérdidas,
• donar algunos de sus activos,
• o invertir en programas de jubilación como SIDRA.

Afortunadamente, hoy en día, existen numerosos software de impuestos confiables que pueden ayudarlo a calcular los impuestos de Bitcoin con mayor precisión y evitar errores y recargos. Y para cualquier pregunta y duda adicional que pueda tener, siempre puede contratar a un asesor fiscal profesional.

Preguntas frecuentes

¿Tienes que pagar impuestos sobre las criptomonedas?

No tiene que pagar impuestos por comprar o tener criptomonedas. Sin embargo, cada vez que realiza una transacción criptográfica y obtiene una ganancia, tiene la obligación legal de liquidar su impuesto sobre las ganancias de capital.

¿A qué tasa se grava la criptomoneda?

Las criptomonedas se gravan de acuerdo con su tramo impositivo federal ordinario sobre ganancias de capital. En 2021, oscila entre el 0 % y el 20 % para las ganancias de capital criptográfico a largo plazo y entre el 0 % y el 37 % para las ganancias de capital a corto plazo.

¿Cómo se calcula el impuesto criptográfico?

La forma más fácil de calcular su impuesto criptográfico es consultar la tabla oficial de ganancias de capital del IRS con diferentes tramos de impuestos sobre la renta. Una vez que encuentre su tasa de impuestos criptográficos de acuerdo con su categoría de impuestos sobre la renta, todo lo que necesita hacer es multiplicarla por la ganancia que ha logrado.

¿Las ganancias de capital a corto plazo se gravan como ingresos ordinarios?

Sí, las ganancias de capital a corto plazo se gravan como ingresos ordinarios. Siguen los mismos tramos impositivos.