Reglas Roth IRA:lo que necesita saber en 2019

Una Roth IRA es una forma de cuenta de jubilación con beneficios fiscales. Con las cuentas IRA Roth, sus contribuciones no son deducibles de impuestos, pero sus eventuales retiros serán. Esto hace que las cuentas IRA Roth sean una excelente manera de garantizar su seguridad financiera hasta bien entrada la jubilación. Sin embargo, hay muchas reglas sobre quién puede contribuir y cuánto puede contribuir. Eche un vistazo a estas reglas clave:

Contribución máxima

• Menores de 50:$ 6, 000
• 50+:$ 7, 000

Límite de ingreso bruto ajustado modificado

• Soltero:$ 137, 00
• Conjunto:$ 203, 000

Retiros calificados

• Después de los 59½ años
• Compra de vivienda por primera vez
• Gastos de educación calificados

¿Cuánto puede contribuir?

La cantidad que puede contribuir a su Roth IRA depende de tres cosas principales:sus ingresos, su estado civil para efectos de la declaración, y tu edad. Menores de 50 años puede contribuir hasta $ 6, 000 por año, y más de 50, puedes contribuir hasta $ 7, 000. A menos que esté casado y presente una declaración conjunta, los ingresos deben ganarse. Los cónyuges que no tienen ingresos del trabajo pueden contribuir si están casados ​​y presentan una declaración conjunta.

Para saber cuánto puede contribuir, primero calcule su Ingreso Bruto Ajustado Modificado (MAGI). Para hacer esto, tome sus ingresos generales, menos las deducciones fiscales, como los intereses de los préstamos estudiantiles, Contribuciones a la HSA, y otras deducciones calificadas. Si tiene su declaración de impuestos a la mano, puede encontrar este número en la línea 37 para 1040, 21 para 1040A, y 4 para 1040-EZ. Luego, agregue estas ciertas deducciones:

• Contribuciones IRA
• Intereses de préstamos estudiantiles
• La mitad de su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
• Ingresos o pérdidas pasivos
• Ingresos extranjeros excluidos
• Pérdidas de alquiler
• Tasas o gastos de matrícula
• Intereses de los bonos de ahorro de EE que se utilizan para pagar los gastos de educación superior.
• Gastos de adopción
• Pérdidas de una sociedad que cotiza en bolsa

Si no reclamó ninguna de estas deducciones, su MAGI y AGI serán los mismos. Utilice el siguiente cuadro para determinar cuánto puede contribuir a su Roth IRA en 2019:

Si está casado y presenta la declaración por separado, pero vivió con su cónyuge durante cualquier parte del año, solo es elegible para contribuciones reducidas si su MAGI es menos de $ 10, 000. Si su MAGI se encuentra en uno de los rangos de eliminación anteriores, puede encontrar una hoja de trabajo para calcular su monto reducido aquí.

¿Cuándo puede retirarse?

Debido a que ya pagó impuestos sobre sus contribuciones Roth IRA, puede retirar estas contribuciones en cualquier momento. Sin embargo, sus ganancias de inversión en la cuenta se manejan de manera diferente. Puede enfrentar una multa del 10 por ciento sobre las ganancias a menos que sea un retiro calificado. Si su cuenta tiene menos de cinco años, también puede estar sujeto a impuestos adicionales sobre las ganancias en las siguientes circunstancias:

• Tienes más de 59 años y medio
• Te has convertido en discapacitado
• Te has muerto
• El retiro es para la compra de una vivienda por primera vez, hasta $ 10, 000 a lo largo de su vida
• Debido a las dificultades económicas, comienza a recibir pagos periódicos sustancialmente iguales

Es importante tener en cuenta que las cuentas IRA Roth son únicas en el sentido de que no requieren que comience a retirar fondos una vez que tenga la edad de jubilación. Esto significa que tiene la opción de transmitir su IRA a sus hijos o herederos.

Preguntas frecuentes

¿Son deducibles de impuestos las contribuciones a mi IRA Roth?

Es importante tener en cuenta que, a diferencia de las cuentas IRA tradicionales, Las contribuciones no son deducibles de impuestos. Su principal ventaja fiscal es que sus ganancias crecen libres de impuestos.

¿Puedo abrir una cuenta Roth IRA si supero el límite de ingresos?

Si sus ingresos lo hacen inelegible para contribuir directamente a una Roth IRA, aún puede contribuir a uno a través de algo llamado IRA de puerta trasera. Esto implica convertir una IRA tradicional en una Roth IRA. El dinero que se transfiera de una IRA tradicional a una IRA Roth aún debe estar sujeto a impuestos, y la conversión puede contarse como ingresos, por lo que debe comprender las implicaciones financieras de una IRA de puerta trasera antes de completar una.

¿Qué sucede si supero el límite de contribución durante un año determinado?

El IRS tiene procedimientos establecidos si termina ganando más en un año de lo que esperaba, o contribuya accidentalmente en exceso a su Roth IRA para ayudarlo a evitar el impuesto especial del seis por ciento. Puede retirar las contribuciones antes de la fecha límite anual de impuestos, reclasificar el monto como contribución tradicional a una cuenta IRA, o aplicando las aportaciones en exceso al año futuro.

¿Cuánto tiempo puedo contribuir a una Roth IRA para 2018?

Tiene hasta que presente sus impuestos cada año para contribuir a la cuenta IRA Roth del año anterior. Esto significa que tienes hasta el 15 de abril 2019 ( * debido a COVID-19, la fecha de impuestos de 2020 se ha pospuesto al 15 de julio, 2020 ) para contribuir a su cuenta IRA Roth 2018.

¿Puedo perder dinero con una Roth IRA?

Si. Debido a que las cuentas IRA Roth se invierten en el mercado, es posible que pierdan valor durante una recesión económica.

¿A qué edad puedo iniciar una Roth IRA?

No hay mínimos de edad para una Roth IRA. Esto significa que incluso los adolescentes pueden invertir en ellos, siempre que hayan obtenido ingresos.

Fuentes:IRS 1, 2, 3 | TheBalance | Roth IRA