Cómo usar una cuenta 529 para ahorrar para la universidad de su hijo

La crianza de los hijos es una extraña conjunción de incongruencias. Tan pronto como traiga a su hijo a casa desde el hospital, probablemente ya esté empezando a preocuparse por cómo ahorrar para sus gastos universitarios. Y con los costos de la universidad aumentando más rápido que la inflación, No se equivoca al empezar a pensar en la universidad mientras su hijo todavía usa pañales. En este articulo, hablaremos de los planes 529:qué son, cómo usarlos y por qué este puede ser uno de los mejores vehículos para ahorrar para los gastos universitarios.

¿Qué es un plan 529?

Un Plan 529 de Ahorros para la Universidad (normalmente denominado simplemente Plan 529) es un vehículo que se puede utilizar principalmente para que los padres y tutores ahorren para los gastos de educación superior de sus dependientes. Lleva el nombre de la Sección 529 del código tributario y se introdujo por primera vez en la década de 1990. Un plan 529 es una forma abreviada de referirse a uno de los diferentes tipos de cuentas para los gastos de educación postsecundaria.

Ventajas fiscales de un plan 529

Un plan 529 ocupa el mismo carril que una IRA Roth para ahorros individuales para la jubilación. Es decir, usted contribuye con ingresos después de impuestos a su plan 529. Luego, el dinero de su cuenta 529 se puede invertir como usted elija. Cuando esté listo para usar el dinero, puede retirar el capital y cualquier ganancia libre de impuestos siempre que lo use para gastos educativos calificados.

Hay muchos planes 529 diferentes

Los planes 529 fueron introducidos por primera vez en la década de 1990 por los estados individuales en lugar del gobierno federal. Luego, como parte de la Ley de protección laboral para pequeñas empresas de 1996 y la Ley de alivio del contribuyente de 1997, el marco de los planes 529 se codificó en el código tributario.

Todavía, la mayoría de los planes 529 son administrados por estados individuales. Si bien la mayoría de los planes estatales 529 permiten inversores de fuera del estado, a menudo existen ventajas fiscales estatales al utilizar el plan 529 del estado en el que vive. Como ejemplo, Ohio permite hasta $ 4, 000 de contribuciones por beneficiario que se deducirán de su renta imponible de Ohio. Una cosa a tener en cuenta con los diferentes planes 529 es comparar las diferentes tarifas asociadas con la cuenta. Si el plan 529 de su estado incluye tarifas o gastos de fondos superiores al promedio, puede tener sentido participar en el plan de otro estado, incluso si se pierde las exenciones fiscales estatales.

Si bien puede parecer un poco abrumador tener varias opciones diferentes, es importante que eso no le impida crear un plan 529. Definitivamente saldrá adelante invirtiendo en un plan 529 en comparación con simplemente mantener ese dinero en una cuenta de ahorros a bajo interés.

¿Quién puede contribuir (¡y cuánto!) A un plan 529?

No hay un límite establecido para cuánto puede contribuir a un plan 529, aunque algunos planes individuales tienen sus propios límites para las contribuciones anuales. Una cosa que debe tener en cuenta si está contribuyendo a un plan 529 para un beneficiario que no es su dependiente (como un nieto) es que existen límites en cuanto a cuánto puede contribuir sin incurrir en un impuesto sobre donaciones. En la actualidad, usted (y su cónyuge) pueden dar $ 15, 000 por año por beneficiario sin estar sujeto al impuesto sobre donaciones.

¿Para qué puede usar un plan 529?

Usted, como propietario de la cuenta, puede retirar dinero de su plan 529 en cualquier momento, libre de impuestos, siempre que lo use para distribuciones calificadas. Los gastos elegibles incluyen cualquier gasto relacionado con la educación de pregrado o posgrado, incluida la matrícula, libros, ordenadores, e incluso alojamiento y comida. A enero de 2018, también puede utilizar los planes 529 para pagar la matrícula de sus hijos en las escuelas primarias y secundarias privadas.

También puede cambiar el beneficiario de un plan 529 en cualquier momento. Esto puede resultar útil si tiene varios hijos. Puede hacer contribuciones para cada uno de sus hijos (tal vez distribuyéndolas para aprovechar las limitaciones de las exenciones fiscales). Luego, puede combinar o asignar el beneficiario de la cuenta al niño que actualmente tiene los gastos de educación. Esta estrategia también puede funcionar si tiene un hijo que decide no ir a la universidad. En lugar de retirar el dinero y pagar una multa del 10%, simplemente puede cambiar el beneficiario de la cuenta 529.

Otra ventaja de tener un plan 529 es que la cuenta (y el dinero) están a tu nombre, lo que significa que tiene el control total de la cuenta. Esto evita que su hijo use o acceda al dinero sin su consentimiento. Adicionalmente, el dinero a su nombre se trata de manera más preferencial que el dinero a nombre de su estudiante al determinar su contribución familiar esperada (EFC) para ayuda financiera.

Ojalá, esta información le ayudará en su esfuerzo por hacer el mejor plan para pagar la universidad y otros gastos de educación superior.