5 señales de que su empresa es financieramente insolvente

La insolvencia es cuando su empresa tiene más deudas que activos y ya no puede pagar los gastos. Averigüe si su empresa es insolvente.

Es el peor resultado de administrar un negocio. Pones años de esfuerzo, tiempo y, a veces, incluso sangre en tu trabajo y luego la industria cambia o ocurre un bloqueo, y ahora puedes ser dueño de una empresa insolvente.

Hablemos de qué es la insolvencia financiera y cómo reconocer la insolvencia en su negocio.

¿Qué significa insolvencia?

¿Cuándo es insolvente una empresa? La insolvencia es cuando una empresa tiene más deudas que activos y no tiene suficiente flujo de efectivo para seguir pagando los gastos operativos.

Es importante entender la diferencia entre insolvencia y quiebra. La solvencia y la insolvencia tienen que ver con si el valor de sus activos excede el valor de sus pasivos; la bancarrota es un camino legal que puede tomar (voluntaria o involuntariamente) para liquidar sus activos para pagar la deuda cuando es insolvente.

Estas son las señales en su propia contabilidad de que puede estar lidiando con un riesgo de insolvencia.

1. Pagos faltantes

Si está empezando a recibir cartas de demanda de los proveedores y estados de cuenta interminables llenos de cargos por servicios, debe averiguar qué está pasando. Podría ser que su persona de cuentas por pagar no esté a la altura o que su software de contabilidad necesite una mejor organización. Pero si la causa es que no tienes el capital de trabajo para hacer los pagos, algo anda mal.

Puede perder los pagos a los proveedores y no sucede mucho por un tiempo. Pero una vez que comience a perder la nómina y no pague su deuda, sus empleados se irán y el banco comenzará a recuperar sus activos.

2. Líneas de crédito al límite

Es normal que una empresa utilice su línea de crédito para pagar la nómina o para comprar inventario al por mayor. Pero las líneas de crédito están destinadas a ser rotativas. Dibujas en la línea para pagar algo y luego, cuando llega el ingreso, pagas la línea y te quedas con la diferencia.

Cuando dibujas en la línea y no la pagas, el banco comienza a clasificarla como una línea perenne. Las garantías para las líneas de crédito suelen ser los llamados activos comerciales, activos, como cuentas por cobrar e inventario, que no están destinados a durar a largo plazo.

Al banco no le gusta tener una deuda a largo plazo garantizada con un activo a corto plazo. Eventualmente, dejarán de renovarlo y le pedirán que lo pague o que le embarguen sus activos.

Si ves que tienes una o más líneas de crédito al límite. Trate de comenzar a hacer pagos. Pagar un poco de capital es mejor que nada. Si no puede realizar los pagos, es posible que deba comenzar a pensar en la insolvencia.

3. Préstamos bancarios rechazados

Los bancos están en el negocio para hacer negocios. Los grandes bancos nacionales a veces reducen las métricas de suscripción, pero si los bancos comunitarios locales lo rechazan, incluso con una garantía del gobierno sobre el préstamo, es por una razón.

Además, los bancos incluirán convenios en sus acuerdos de préstamo para cosas como la cobertura del servicio de la deuda y la relación deuda-activo. Estos convenios están ahí para que el banco pueda realizar un seguimiento de cómo le está yendo a su negocio. Si tropieza con uno de ellos, podría significar que está en camino a la insolvencia y es probable que el banco quiera reunirse con usted. Eventualmente, pueden solicitar el préstamo.

4. Equidad negativa

Legalmente, existen dos pruebas que determinan si su empresa es insolvente. La primera es la prueba del balance. Es simple. Si tiene más pasivos que activos, su empresa puede ser considerada insolvente.

Dicho esto, el hecho de que tenga más pasivos que activos no significa que deba cesar sus operaciones. Hice una serie de préstamos a empresas con patrimonio negativo cuando trabajaba para un banco. Las empresas que se compraron con deuda o que no eran intensivas en capital a menudo tenían muy pocos activos además del efectivo, por lo que cuando se distribuía el efectivo, tenían un patrimonio neto negativo.

Pero la prueba del balance, por sí sola, no da una imagen completa. Debe combinarlo con la prueba descrita en la siguiente sección.

5. Flujo de caja previsto negativo

La segunda prueba es la prueba de flujo de caja. Esta prueba no es solo para sacar su estado de flujo de efectivo y verificar su flujo de efectivo operativo. La insolvencia de flujo de efectivo es cuando pronostica gastos y ventas futuros y no hay forma de que pueda cubrir los gastos con sus ingresos.

Es una buena práctica comercial crear un presupuesto comercial anual y luego realizar un seguimiento durante todo el año. Puede tener sentido hacer esto por períodos más cortos. Las empresas de construcción rastrean las estimaciones de ofertas para compararlas con los costos finales del proyecto. Muchas empresas mantienen una hoja de cálculo de flujo de efectivo para predecir cuándo ingresará efectivo en varias cuentas para que se puedan realizar los pagos. Cuanto más lo rastree, mejor lo administrará.

Qué hacer con una empresa insolvente

Si tienes una empresa insolvente, no tiene por qué ser el final de tu carrera. Lo primero que debe hacer es tratar de evitar la quiebra. Muchos empresarios que quebraron durante la crisis financiera de 2008 no pudieron obtener un préstamo durante una década en un nuevo negocio.

Las quiebras permanecen en su informe crediticio personal durante siete años, pero los bancos extraerán los informes LexisNexis y los informes crediticios comerciales que se remontan a más atrás. Muchos bancos tienen reglas estrictas de que no prestarán a personas que están en bancarrota; algunos lo permitirán, pero solo después de que hayan pasado años.

Entonces, si tiene que entregar pizzas por la noche, mantener a raya a todos sus proveedores y reestructurar sus préstamos con el banco para que funcione, vale la pena. Incluso si su negocio actual termina quebrando, mantenerse al margen de la bancarrota hará que sea más fácil iniciar un nuevo negocio.

Si el negocio está demasiado ido, la deuda se está acumulando y el valor de los activos es escaso o nulo, es mejor que contrate a un abogado de bancarrotas y comience el proceso usted mismo. Probablemente irá mejor en la corte si está cooperando. E incluso entonces, no es el fin del mundo tener una bancarrota. Hay bancos que trabajarán con usted si los necesita, pero muchos negocios pueden administrarse sin recurrir al financiamiento de deuda.

Prepárate

Si le preocupa la insolvencia empresarial, significa que algo no salió como esperaba. Eso no significa que no puedas estar preparado. Analice sus finanzas todos los meses si cree que algo anda mal. Pague sus líneas de crédito y descargue cualquier activo que no esté utilizando. Cuanto más pueda hacer para estar preparado y ser flexible, mejor.