Esquema de ahorro de capital de Rajiv Gandhi (RGESS):Detalles, Características, Beneficios

Introducción al esquema de ahorro de capital de Rajiv Gandhi (RGESS)

El RGESS se lanzó para alentar a los pequeños inversores a invertir en los mercados de capitales. Siga leyendo para saber cuál era este esquema, sus características, y beneficios.

El gobierno de la UPA lanzó el Programa de ahorro de capital de Rajiv Gandhi en 2012-13. El objetivo principal del plan era alentar a los pequeños inversores a invertir en los mercados de capitales. El estímulo se ofreció al proporcionar un beneficio fiscal en virtud de la Sección 80CCG de la Ley de TI. El gobierno suspendió el esquema en 2017 debido a la falta de evaluaciones. Eche un vistazo a lo que era este esquema, sus características, y beneficios.

¿Qué era el RGESS del plan de ahorro de acciones de Rajiv Gandhi?

RGESS fue un esquema de ahorro de capital y ahorro de impuestos introducido por el gobierno en 2012-2013. Dado su tamaño y población, India tiene uno de los números más bajos de inversores en el mercado de capitales del mundo. El esquema de ahorro de capital por parte del gobierno se introdujo para alentar a los inversores aficionados, con ingresos brutos por debajo de cierta cantidad, invertir en los mercados de capitales.

Este techo de ingresos se colocó en Rs 10 lakhs en 2012-13 (cuando se lanzó el plan), pero se aumentó a Rs. 12 mil rupias en 2013-14.

Según la sección 80CCG, se introdujo una nueva deducción fiscal para RGESS. Bajo esta nueva deducción, los nuevos inversores minoristas pudieron deducir hasta Rs. 50, 000 de su base imponible mediante la inversión en valores elegibles. Pero estos nuevos inversores minoristas necesitaban tener un ingreso anual de hasta Rs. 10 mil rupias que luego se revisó a Rs. 12 mil rupias.

También, la deducción solo estaba disponible en el 50% de la inversión. Pero esta deducción bajo la Sección 80CCG fue una deducción adicional por encima del límite de deducción estándar de 80C de Rs. 1,5 lakhs.

Los inversores que cumplían con los criterios mencionados a continuación solo podían reclamar la deducción de impuestos en virtud de la Sección 80CCG.

• Residentes indios sin experiencia en inversiones / comercio de acciones

• Ingresos brutos de menos de Rs. 12 mil rupias

• Las inversiones realizadas en empresas que cotizan en BSE 100 y CNX 100 eran elegibles para RGESS deducción fiscal

• Inversiones en OPI de UPM en las que el gobierno poseía al menos el 51% de la participación

• Inversiones en planes de fondos mutuos y ETF, y sus NFO que invirtieron en RGESS

Un inversor necesitaba una cuenta Demat para invertir en RGESS. Un inversor podía comprar todos los diferentes valores que eran elegibles bajo el esquema a través de su cuenta Demat. Una vez comprado, la seguridad se bloqueará automáticamente por un período de 1 año.

Después del período de bloqueo inicial de 1 año, a un inversor se le permitió vender los valores en los próximos 2 años, pero era obligatorio mantener el valor de la inversión inicial. Por ejemplo, supongamos que su inversión inicial fue de Rs. 75, 000 en el primer año, y luego invirtió Rs. 25, 000 más en el mismo año. Eres libre de vender valores por valor de Rs. 25, 000 en el segundo año, pero no más que eso para mantener el saldo inicial de Rs. 50, 000. Podía comprar / vender valores como quisiera después de 3 años

Aparte de la deducción fiscal discutida anteriormente, el Esquema de acciones de Rajiv Gandhi animó a la gente a invertir en los mercados de capitales que son conocidos por su alto potencial de rentabilidad. Entonces, algunos de los planes elegibles bajo RGESS pudieron generar retornos de dos dígitos en un año.

Esto fue considerablemente más alto que los retornos que la gente generalmente recibe de su cuenta de caja de ahorros, incluso de los FD de los bancos.

Desde su lanzamiento, RGESS no logró atraer a muchos nuevos inversores. La deducción fiscal no fue significativa y solo fue aplicable al 50% del monto invertido en valores elegibles. Es más, RGESS también fue más complicado que la mayoría de las otras opciones de inversión elegibles para la deducción de impuestos, como ELSS, que generalmente ofrecen rendimientos más altos que RGESS. Incluso el período de trabajo y bloqueo de ELSS es más simple y conveniente.

RGESS se suspendió a partir del 1 de abril de 2018. Ningún nuevo inversor pudo invertir en los mercados de capitales bajo este esquema. Pero, aquellos que invirtieron en 2017/18 son elegibles para reclamar deducciones fiscales según los términos del esquema durante 1-2 años incluso después de la interrupción.

Pero mientras RGESS está descontinuado, los inversores todavía tienen varias opciones de inversión que son elegibles para las deducciones fiscales. Por ejemplo, los fondos de ELSS discutidos anteriormente son elegibles para deducciones de impuestos bajo la Sección 80C. Estos son esquemas de acciones de capital fijo que tienen un período de bloqueo de 3 años, que es más bajo que la mayoría de las otras inversiones elegibles del 80C.

También, Las inversiones de ELSS se combinan con otras inversiones elegibles para 80C, y juntos ofrecen una deducción fiscal máxima de hasta Rs. 1,5 lakhs. Entonces, si no ha agotado sus deducciones de 80C hasta este límite, Los fondos de ELSS pueden ser una excelente opción.