¿Cuáles son los impuestos sobre los beneficios de pensión?

Cuando saca dinero de su plan de pensiones con impuestos diferidos, debe incluir la cantidad que recibe como ingreso sujeto a impuestos cuando presenta sus impuestos federales sobre la renta. Los beneficios de pensión sujetos a impuestos se informan en su declaración de impuestos federales en las líneas 12a y 12b si usa el formulario 1040A o las líneas 16a y 16b del formulario 1040, y tributan como ingresos ordinarios. Sin embargo, si tienes una pensión Roth, como un plan Roth 401 (k) o un plan Roth 403 (b), sus retiros salen libres de impuestos siempre que sus retiros estén calificados. Si este es el caso, todavía declararía el dinero como ingreso de pensión en la línea 12a del formulario 1040A o 16a del formulario 1040, pero no lo incluiría como ingreso de pensión tributable en la línea 12b del formulario 1040A o en la línea 16b del formulario 1040.

Impuestos estatales sobre la renta

Si vive en un estado que cobra impuestos sobre la renta (43 estados más el Distrito de Columbia), es posible que también deba pagar impuestos sobre la renta estatales sobre su pensión. La tasa de impuestos varía de un estado a otro, ya menudo depende de su ingreso total imponible para el estado. Además, algunos estados gravan diferentes tipos de pensiones de manera diferente. Por ejemplo, de acuerdo con la vida de jubilación, Alabama, Hawai, Illinois, Kansas, Luisiana, Massachusetts, Michigan, Misisipí, Nueva York y Pensilvania no gravan las pensiones del gobierno, ya sea que provengan de las nivel de gobierno estatal o local. En el extremo opuesto del espectro, California, Connecticut, Nebraska, Rhode Island y Vermont no otorgan a los contribuyentes ningún descuento en los ingresos de las pensiones.

Sanciones fiscales

Si realiza un retiro anticipado de su pensión, Por lo general, tendrá que pagar una multa fiscal sobre el monto del retiro. La multa fiscal es una tarifa única que asciende al 10 por ciento de la distribución no calificada. Esta multa se suma a cualquier otro impuesto sobre la renta que tenga que pagar por el retiro. Para calcular y documentar esta multa fiscal, debe completar el formulario 5329 y adjuntarlo a su declaración de impuestos 1040.