¿Cuáles son los beneficios fiscales de una LLC?

Una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) es un tipo de estructura comercial que combina algunos de los beneficios de otros tipos de negocios. Una LLC es el tipo de negocio más común:el 35% de todas las empresas utilizan esta estructura. Y es fácil ver por qué. La estructuración de su negocio como una LLC conlleva importantes beneficios fiscales, permitir que los autónomos se lleven a casa una mayor parte de sus ingresos o los reinviertan en el negocio.

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¿Cuáles son los beneficios fiscales de una LLC?

Debido a que pueden optar por declarar impuestos como cualquier tipo de empresa, Las LLC vienen con algunos de los beneficios fiscales más importantes de cualquier estructura empresarial. Estos beneficios pueden ayudar a los dueños de negocios a simplificar su proceso tributario y llevarse a casa más de las ganancias que tanto les costó ganar.

Impuestos de transferencia

El primer gran beneficio de estructurar su negocio como una LLC es que evita la doble imposición a la que generalmente están sujetas las corporaciones.

Las corporaciones primero deben pagar impuestos corporativos sobre sus ganancias a una tasa del 21%. Luego, los propietarios y accionistas corporativos deben pagar impuestos sobre la parte de las ganancias que se llevan a casa en dividendos. Por último, el dinero se grava dos veces.

Pero ese no es el caso de las LLC. En lugar de, las ganancias pasan directamente a los propietarios sin tener que ser gravadas a nivel empresarial. Las ganancias están sujetas a impuestos solo una vez, lo que significa que al final queda un porcentaje mayor.

Flexibilidad fiscal

Las LLC son el tipo de negocio más flexible porque realmente pueden optar por pagar impuestos como cualquier otro tipo de estructura comercial. Por defecto, Las LLC se gravan como empresas unipersonales (o sociedades, si la LLC tiene más de un propietario). Con este tipo de impuestos, las ganancias simplemente pasan a los propietarios, quién paga los impuestos sobre la renta y el trabajo por cuenta propia sobre el dinero.

Pero los propietarios de LLC también pueden optar por pagar impuestos como una corporación C o una corporación S. Una LLC puede optar por hacer esto si desea mantener todas las ganancias en el negocio y su tasa de impuesto sobre la renta personal es más alta que la tasa corporativa del 21%. Porque el dueño en este caso, no está tomando su parte de las ganancias como dividendos, solo pagan impuestos sobre el dinero una vez.

Una empresa puede optar por pagar impuestos como una corporación S para ahorrar dinero en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Si paga impuestos como propietario único, usted paga impuestos sobre el trabajo por cuenta propia sobre todas sus ganancias porque las ganancias de la empresa también se consideran del propietario. Pero con una corporación S, el propietario puede pagarse a sí mismo un salario razonable y luego solo pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia sobre esa cantidad. Todavía pueden pagarse a sí mismos el beneficio completo, simplemente lo tratan como una distribución en lugar de su salario.

Dependiendo de su nivel de ingresos y situación financiera, cualquiera de estas opciones podría ser una buena solución para su negocio.

Deducciones comerciales

Los propietarios de LLC tienen la oportunidad de aprovechar muchas deducciones comerciales diferentes, incluido el costo de formar su LLC. Tenga en cuenta que el proceso para reclamar estas deducciones depende de cómo el propietario de una LLC elija pagar impuestos. Si elige que sus ganancias se transfieran como propietario único, luego también reclamas tus deducciones a nivel personal. Si paga impuestos como corporación, luego reclamas tus deducciones a nivel comercial.

Los gastos comerciales deducibles incluyen (pero no se limitan a):

• Publicidad
• Comidas de empresa
• comisiones bancarias
• Depreciación
• Educación
• Oficina en casa
• Seguro
• Interesar
• Gastos de Internet

Desventajas de una LLC

Hay grandes ventajas en estructurar su negocio como una LLC, pero seríamos negligentes si no abordamos también las desventajas de esta configuración.

Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia

Cuando gana un cheque de pago de un empleador, usted paga impuestos sobre la nómina, como los impuestos al Seguro Social y al Medicare. Su empleador paga la misma cantidad. Cuando es dueño de una LLC, usted tiene que pagar la factura tanto del empleador como del lado del empleado de estos impuestos; esto se conoce como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Si bien hay formas para que las LLC reduzcan la cantidad que pagan en impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (como declarar impuestos como una corporación S), todavía pagará al menos una cantidad.

Impuestos sobre todas las ganancias

Si elige pagar impuestos utilizando las leyes impositivas predeterminadas para propietarios únicos, pagará impuestos sobre la renta sobre todas las ganancias de su empresa, incluso si decide dejarlos en el negocio. Con impuestos de transferencia, todos los ingresos de la empresa se consideran ingresos del propietario de la empresa. No importa si lo deja en el negocio o se paga a sí mismo. Puede ser frustrante pagar impuestos sobre la renta sobre el dinero que en realidad no se lleva a casa como ingreso.

Próximos pasos para usted

Una LLC es uno de los tipos de negocios más flexibles. Los propietarios tienen la capacidad de pagar impuestos como propietarios únicos, Corporaciones C, o corporaciones S y aproveche los beneficios que las acompañan. Las LLC se forman a nivel estatal.

Para iniciar el proceso, Presentar sus artículos de organización ante la autoridad gubernamental correspondiente, a menudo el Secretario de Estado. Una vez que haya completado este proceso, puede consultar a un profesional de impuestos para averiguar cómo comenzar a aprovechar los beneficios que hemos discutido.

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