Distribución bruta vs neta

Una distribución bruta es la cantidad de dinero que retira de una cuenta, generalmente una cuenta de jubilación como una IRA o un 401 (k). Si el dinero de la cuenta se depositó antes de impuestos, deberás pagar impuestos sobre el retiro, y la cantidad que queda después del pago de impuestos es la distribución neta. Si el retiro es un retiro anticipado, también deberá pagar una multa del 10 por ciento sobre el monto bruto.

Propina

Para calcular la distribución bruta frente a la neta, simplemente reste la cantidad de impuestos pagados sobre la cantidad distribuida. El monto distribuido antes de impuestos es el bruto, y el monto después de impuestos es el neto. Cualquier multa por retiro anticipado se calcula sobre el monto bruto, al igual que los impuestos sobre la renta ordinarios.

Bruto vs. Neto

Los importes brutos son importes totales antes de las deducciones , mientras que los importes netos son lo que queda después de las deducciones están tomados. Por ejemplo, su salario bruto es su salario antes de impuestos y otras deducciones, como pagos por seguros o contribuciones para la jubilación. Una vez que se eliminan estas deducciones, su salario neto es lo que se lleva a casa.

Esto también es cierto para las distribuciones. Si toma una distribución de una cuenta de inversión, la cantidad que retira es la cantidad bruta, y si paga impuestos sobre la distribución, la cantidad que puede conservar es la cantidad neta.

Cuentas de jubilación con impuestos diferidos

Cuentas de jubilación como IRA tradicionales y 401 (k) s se financian con dólares antes de impuestos. Esto significa que el dinero sale de su salario bruto y entra en la cuenta. El beneficio es que se reduce su renta imponible; por ejemplo, si su salario bruto semanal es de $ 1, 000 y usted contribuye con $ 200 por semana a su 401 (k), solo pagará impuestos sobre $ 800 por semana.

Los impuestos solo se difieren, sin embargo. Cuando retire el dinero del 401 (k), tendrá que pagar impuestos sobre la misma a la tasa de impuesto sobre la renta regular para su tramo impositivo. Cuando eso pasa, verá entrar en juego la distribución bruta frente a la neta.

Distribuciones de cuentas de jubilación

Cuando toma distribuciones de una IRA antes de impuestos o 401 (k), tendrá que pagar impuestos sobre los retiros a la tasa regular de impuesto sobre la renta. Si el retiro es un retiro anticipado (es decir, no ha cumplido 59 años y medio y no ha cumplido con ciertos criterios), tendrás que pagar un adicional Impuesto de penalización del 10 por ciento .

Ese impuesto de penalización se calcula sobre la distribución bruta, al igual que los impuestos sobre la renta ordinarios. No puede deducir los impuestos regulares y luego calcular la multa sobre el ingreso neto restante; todos salen de la cima.

Distribución bruta frente a distribución neta

Como ejemplo, suponga que tiene $ 100, 000 en su 401 (k) y quiere retirarlo todo porque no quiere trabajar en 2020. Cuando retira $ 100, 000, esa cantidad es la distribución bruta .

Deberá pagar impuestos a las tasas de impuesto sobre la renta regulares, que para el año fiscal 2020 para una persona soltera son:

• 10 por ciento de los primeros $ 9, 875 ($ 987,50).
• 12 por ciento de los próximos $ 30, 250 ($ 3, 630).
• 22 por ciento de los próximos $ 45, 400 ($ 9, 988).
• 24 por ciento de los $ 14 restantes, 475 ($ 3, 474).

La suma de estas cantidades eleva el total de impuestos a $ 18, 079,50.

Si aún no tienes 59 1/2, también tendrá que pagar un impuesto de penalización del 10 por ciento sobre el monto bruto de distribución:el 10 por ciento de $ 100, 000 es $ 10, 000. Sumado a sus impuestos sobre la renta ordinarios, el total que deberás es $ 28, 079,50, dejándote con un distribución neta de $ 71, 920,50.

Los tramos impositivos son diferentes para las personas casadas que presentan una declaración conjunta y si tiene otros ingresos además de la distribución del fondo de jubilación. Estas variables pueden afectar la cantidad que paga en impuestos.