¿Paga usted impuestos sobre un refinanciamiento con retiro de efectivo?

Comprender las implicaciones fiscales de un refinanciamiento en efectivo es una simple cuestión de comprender lo que grava el gobierno. Pagamos impuestos sobre la renta y las ganancias. Un refinanciamiento en efectivo puede parecer un ingreso ya que, por definición, te da dinero en efectivo. Sin embargo, está, desde una perspectiva de riqueza, en el mejor de los casos, un lavado. Aunque tenga más dinero en el bolsillo, tiene menos dinero almacenado en su propiedad. Dado que esto no califica como ingresos, no se adeuda ningún impuesto sobre el pago inicial en efectivo. Refinanciaciones, aunque, puede tener otras implicaciones fiscales.

Razones para su refinanciamiento de retiro de efectivo

El efecto de un refinanciamiento con retiro de efectivo sobre sus impuestos depende directamente de lo que hará con el dinero. Si está cobrando para mejorar su hogar, la nueva deuda se considera "deuda de adquisición, "y el interés de su hipoteca es deducible de los primeros $ 1, 000, 000 o $ 500, 000 del saldo de la hipoteca, dependiendo de si presenta la declaración como pareja casada, o con algún otro estado, como soltero o casado, declarando por separado. Si retira dinero en efectivo para otros fines, como la reducción de la deuda, solo puede deducir los intereses de los primeros $ 100, 000 de deuda "con garantía hipotecaria".

Puntos y costos

Cualquier punto involucrado en su refinanciamiento se puede deducir con el tiempo, sujeto a que se asignen a una adquisición o una deuda con garantía hipotecaria deducible. Para calcular su deducción anual, divida la cantidad total que gastó en puntos por el plazo del préstamo (en años). Por ejemplo, si pagó dos puntos para obtener $ 200, 000 préstamo a 30 años, su costo total sería de $ 4, 000. Podrías cancelar $ 133 por año, hasta que se canceló el préstamo.

Impacto en la base de venta

Tenga en cuenta que sacar dinero de su propiedad no afecta su base fiscal. Si una pareja casada compró una propiedad por $ 100, 000, lo mantuvo durante varios años y lo vendió por $ 1, 000, 000, tendrían una ganancia de capital imponible de $ 400, 000, después de sus $ 500, 000 exclusión. Incluso si tuvieran $ 800, 000 hipoteca sobre la propiedad en el momento de la venta, y solo recibió alrededor de $ 130, 000 después de pagar las comisiones de préstamo y corretaje, todavía tendrían que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre la totalidad de los $ 400, 000. Aquí es donde el hecho de que un refinanciamiento con retiro de efectivo no esté sujeto a impuestos puede afectar a los propietarios.

Intercambios de propiedades de inversión

La naturaleza impositiva neutral de las refinanciaciones con retiro de efectivo puede ser útil para los inversionistas que están vendiendo su propiedad y comprando más propiedad a través de un intercambio de impuestos diferidos 1031. Debido a que estos intercambios no les permiten retirar efectivo de las transacciones de compra y venta, volver después del hecho para sacar dinero en efectivo es una excelente opción. Los inversores que consideren esta estrategia deben trabajar en estrecha colaboración con un contador y un abogado fiscal que esté bien versado en los intercambios 1031 para asegurarse de que su tiempo cumpla con las regulaciones del IRS. que están en constante cambio sobre este tema.