¿Qué es un intercambio 1035?

A Intercambio 1035 es una transferencia específica de fondos de una póliza de seguro de vida, póliza de dotación o póliza de anualidades sin pérdidas ni ganancias, lo que significa que no está sujeto a impuestos. 1035 es en realidad la sección del código fiscal que prevé esta transacción. Esto significa que una persona debe calificar según las leyes exactas del código tributario para no pagar impuestos en dicho intercambio. Si bien un intercambio 1035 es complicado y solo debe realizarse con la ayuda de un contador, hay algunas cosas que todas las personas pueden entender.

Los intercambios 1035 preservan la riqueza

La razón principal para seguir adelante con este tipo de intercambio es porque su política anterior está desactualizada o debe revisarse. Incluso puede estar buscando colocar su póliza en una empresa diferente. En cualquier caso, desea asegurarse de que la riqueza que ha acumulado en su póliza existente no se pierda. En algunos casos, Perderá dinero en su póliza existente si elige venderla o entregarla.

Por ejemplo, ha realizado pagos por un total de $ 15, 000 en una póliza de seguro de vida. Si renuncia a la póliza ahora, solo ganarás $ 10, 000, lo que significa que perderá $ 5, 000 en el trato. Con un intercambio 1035, puede transferir los $ 15 completos, 000 de los pagos que ha realizado para su propia póliza en su nueva póliza. No perderá ninguna riqueza en el intercambio; en lugar de, tendrá un nuevo contrato con la misma base de costos que ya proporcionó.

1035 Los intercambios no están sujetos a impuestos

Una vez que haya decidido que es hora de cambiar su contrato de póliza, querrá asegurarse de calificar para la opción sin impuestos. Si no realiza la transacción con cero ganancias, cualquier ganancia que obtenga estará sujeta a impuestos. Esto significa que no puede aceptar los $ 15, 000 en base al costo del ejemplo anterior y convertirlo en una póliza que pagaría $ 20, 000 el mismo día. Si hiciste eso, estarías ganando dinero, y se le cobrarán impuestos sobre esa ganancia.

Otros requisitos garantizan que el mismo asegurado esté incluido en la nueva póliza y en la póliza anterior. No hay límite para la cantidad de pólizas que puede transferir en un intercambio 1035. Sin embargo, Todas las pólizas en un intercambio deben tener el mismo asegurado y propietario. Puede optar por opciones de pago de anualidades inmediatas en lugar de opciones de pago de anualidades diferidas, pero existen algunas restricciones para hacer esto, como cuándo comenzarán los pagos.

Los intercambios 1035 son completamente legales

Hay muy pocas formas de beneficiarse económicamente en los Estados Unidos y legalmente no pagar impuestos. pero este es uno de ellos. Es importante comprender que la sección 1035 está escrita en el código tributario con un propósito. El gobierno quiere hacer posible que las personas cambien sus opciones de política sin ser penalizadas. Nada sobre el acto de completar un intercambio 1035 es ilegal a menos que se haga de manera deshonesta. La falta de divulgación del intercambio dará lugar tanto al impuesto estándar como a posibles sanciones civiles y penales.

¿Cuánto tiempo dura el proceso de intercambio 1035?

La longitud de un Intercambio 1035 depende en parte de lo que esté intercambiando. Por ejemplo, puede usar un aplazamiento de impuestos 1035 para intercambiar anualidades o bienes raíces. Se enfrentará a una limitación de tiempo específica entre 45 y 180 días para reemplazar la propiedad que vendió y recoger una nueva propiedad de igual valor. Al hacerlo, puede renunciar a pagar impuestos sobre la propiedad vendida por el momento. Recuerde:debe pagar impuestos sobre las ganancias en el futuro. Un intercambio 1035 le permite solo diferir impuestos, No deje de pagarlos todos juntos.