¿Cuándo es una buena idea financiar cuentas por cobrar?

Financiamiento de cuentas por cobrar es una forma de financiación que permite a una empresa recibir ingresos y capital en función de las cuentas de los activos por cobrar de la empresa. El financiamiento de cuentas por cobrar es una característica del financiamiento basado en activos que ofrecen los bancos. También describe la factorización de facturas, un proceso por el cual las cuentas por cobrar activos pueden venderse a otra parte con un descuento.

Financiamiento basado en activos

Cuentas por cobrar, así como inventario y recursos humanos, conjuntos de áreas de una empresa. Las cuentas por cobrar describen bienes y servicios que se han proporcionado a los clientes a crédito. Se da cuenta de su valor una vez que se convierte en efectivo con el pago de un cliente. Los bancos se involucran en financiamiento o préstamos basados ​​en activos para proporcionar a las empresas el capital necesario para operar. Las provisiones de financiamiento otorgan préstamos sobre el valor del inventario y las cuentas por cobrar, siendo cada uno considerado una garantía contra la deuda. La mayoría de los bancos vinculan el valor de un activo de cuentas a recibir a la cuenta del cliente. Esto se relaciona con aspectos específicos, como si el cliente es nacional o extranjero, qué antigüedad tienen las facturas pendientes en la cuenta y qué porcentaje del total de la cuenta está vencido. Las empresas pagan intereses sobre los fondos que obtienen de los préstamos basados ​​en activos.

Facturación de facturas

El factoraje de facturas es similar al financiamiento basado en activos en el sentido de que los fondos se suministran para activos impagos. La factorización de facturas difiere, sin embargo, en los tipos de acuerdos de financiación. Algunas empresas o agentes factorantes compran todos los activos de las cuentas por cobrar. Por lo general, se compran con descuento porque el dinero se entrega por adelantado antes de cobrarlo. Si un cliente tarda más en pagar o no paga, la empresa que compra las cuentas por cobrar termina perdiendo ganancias en el trato. Otros acuerdos de factoraje pagan un porcentaje del valor de las cuentas por cobrar por adelantado. El valor, como ocurre con los préstamos bancarios basados ​​en activos, se basa en la cuenta del cliente. Cuando el cliente realiza el pago, el agente o la empresa de factoraje cobra una tarifa y le paga el saldo restante.

Beneficios financieros

El financiamiento es útil para las empresas que no cuentan con el capital de trabajo adecuado para mantener sus operaciones. Algunas pequeñas empresas tienen dificultades para obtener la aprobación de préstamos. El financiamiento basado en activos y el factoraje pueden proporcionarles el efectivo necesario. El financiamiento de las cuentas por cobrar también es útil para las empresas que no son eficientes en la cobranza de los clientes o que no desean ocuparse de ese aspecto del negocio. Esto puede permitir que una organización se concentre más en las funciones relacionadas con las ventas y reduzca sus costos de pago al no hacer que los empleados administren el aspecto de las cuentas por cobrar. El financiamiento de las cuentas por cobrar también puede asegurar que la calificación crediticia y el puntaje de una empresa se mantengan positivos al mantener su historial de pagos a los proveedores y acreedores oportunos. También puede reducir los descuentos por pago puntual o por pago anticipado que una empresa ofrece a sus clientes. Dado que la empresa ya está recibiendo los fondos necesarios de otra fuente, tiene pocas razones para alentar a los clientes a pagar anticipadamente a expensas de menores ganancias.