¿Por qué las empresas permiten elegir entre 401(k) tradicionales y Roth?

Analizar sus opciones y trazar un curso de ahorro para la jubilación puede ser desalentador. Pero tener más opciones significa que puede adaptar sus ahorros a sus necesidades.

La fuente más común de ingresos de jubilación es el Seguro Social. De hecho, el 86 por ciento de los estadounidenses mayores de 65 años dependen de sus cheques de seguridad social todos los meses. Para el 36 por ciento de los jubilados, es su principal fuente de ingresos [fuente:Brandon]. Sin embargo, en 2014, el pago promedio para las personas fue de menos de $1300 [fuente:Brandon]. Y solo un poco más del 40 por ciento de los jubilados tiene algún tipo de plan de pensiones [fuente:Brandon]. Con estadísticas como estas, ¿qué deben hacer los empleados que trabajan actualmente para generar un ahorro sólido para su propia jubilación?

Los planes de jubilación tradicionales 401(k) permiten a los empleados contribuir con dólares antes de impuestos a sus cuentas. Esto reduce su ingreso bruto y, en consecuencia, su carga fiscal actual. En 2006, a los empleados se les dio otra opción de jubilación financiera:el Roth 401(k). En 2011, la mitad de las empresas que ofrecían planes 401(k) incluían la opción Roth [fuente:NBER]. Cuando las empresas tienen más opciones, pueden parecer más atractivas para los empleados actuales y potenciales. La adición del Roth 401(k) aumenta la contabilidad en una pequeña medida, pero la opción puede afectar drásticamente los fondos de jubilación de los empleados.

Para los empleadores, la adición de un plan Roth cambia poco. Para poder ofrecerlo, ya deben tener un 401(k) tradicional. Ambos planes permiten a los empleadores contribuir a los planes de sus empleados y todas las contribuciones son antes de impuestos. Por lo tanto, aunque los trabajadores con Roth 401(k) no pagan impuestos sobre sus aportes al jubilarse, los aportes de los empleadores están sujetos a impuestos.

Sin embargo, ofrecer una opción de planes 401(k) permite a los empleados tener más control sobre su futuro. Aquellos que siguen la ruta tradicional obtienen una exención de impuestos cuando pagan en la cuenta. Estos contribuyentes a menudo se encuentran en el extremo inferior de la escala salarial y creen que sus ganancias aumentarán significativamente con el tiempo. Por lo tanto, estarán en una mejor situación financiera al momento de la jubilación, por lo que la carga fiscal no se sentirá sustancial. Los empleados que eligieron la versión Roth se sienten más cómodos pagando impuestos ahora, porque el futuro de su estado financiero y las tasas de impuestos federales son un misterio.

Sin embargo, los empleados no están limitados a una opción u otra. Cuando las empresas ofrecen ambas opciones, los trabajadores son libres de invertir en ambas. Cada año, los empleados pueden decidir cambiar la forma en que dirigen sus contribuciones. Algunos planes incluso permiten a los participantes dividir su dinero en partes iguales entre los planes tradicionales y Roth 401(k). Si bien proporcionar planes 401(k) alternativos no afecta en gran medida las prácticas diarias de una empresa, puede, en los próximos años, mejorar en gran medida la calidad de vida de los trabajadores jubilados.