¿Qué es un beneficiario?

Siempre que abra una cuenta financiera, casi siempre se le pide que nombre a un beneficiario. Indicado simplemente, un beneficiario de la cuenta es alguien que tiene derecho a los beneficios de la cuenta, típicamente, en caso de fallecimiento del titular de la cuenta. Si ha comprado un seguro de vida, por ejemplo, usted nombra un beneficiario que recibe los beneficios de la póliza cuando usted aprueba.

Definición de beneficiario

Como abre casi cualquier tipo de cuenta financiera, una cuenta bancaria, seguro de vida, una cuenta de corretaje, cuentas de jubilación como 401 (k) e IRA, entre otros, la institución le pedirá que nombre un beneficiario. También establecerá beneficiarios cuando cree un testamento u otros contratos legales que requieran que especifique a alguien para que se beneficie en su lugar.

En el caso de algunos fideicomisos, el beneficiario puede ser incluso usted y su cónyuge mientras esté vivo.

El beneficiario suele ser una persona, pero podría ser cualquier número de individuos y otras entidades:

• Un fideicomisario de tu confianza
• Tu patrimonio
• Una organización benéfica u otra organización similar

Como propietario del activo, generalmente puede dirigirlo a la persona o grupo que desee, y es posible que pueda establecer condiciones sobre el dinero. Por ejemplo, es posible que pueda especificar que un niño no recibirá una subvención de dinero de un fideicomiso hasta que alcance una edad preestablecida. Agregar condiciones a la cuenta no suele ser el caso de las cuentas financieras, pero puede ser una opción para fideicomisos.

Es típico nombrar a un cónyuge como beneficiario, pero muchas cuentas financieras le permiten nombrar a cualquiera. Y un testamento o fideicomiso puede proporcionar una libertad total para dirigir sus activos. Deberá proporcionar una identificación clara a los beneficiarios, a menudo incluye direcciones y números de seguro social.

Por qué es importante elegir un beneficiario

Mientras abren una cuenta, mucha gente se olvida de elegir un beneficiario, en parte porque no es absolutamente necesario al iniciar muchas cuentas financieras. Otros simplemente no quieren lidiar con el pensamiento de su propia mortalidad, y puede evitar hacer las elecciones. Pero configurar sus beneficiarios es tremendamente importante por las siguientes razones:

• Sus activos se dirigen como desee. Nombrar un beneficiario asegura que sus activos vayan a las personas que desea que los tengan. Si no nombra un beneficiario, un tribunal puede terminar dirigiendo los activos a donde lo considere oportuno.
• Evitas el conflicto. Ya sea en el tribunal, que puede ser costoso, o entre parientes que pelean por una parte de su patrimonio, El conflicto se puede reducir nombrando a un beneficiario. Si lo hace, generalmente crea un método legalmente exigible para trasladar sus activos a aquellos que desea tener.
• Puede reducir la interferencia legal. Nombrar un beneficiario también puede ayudarlo a evitar las demoras asociadas con el tribunal de sucesiones, lo que podría inmovilizar activos durante años en casos particularmente difíciles.

Si no nombra un beneficiario, puede causar dolores de cabeza importantes más adelante, tal vez no para usted, sino para aquellos que tienen que ocuparse de arreglar sus asuntos. Nombrar un beneficiario también evita que esta pequeña tarea se convierta en una serie de otros problemas desagradables.

Tipos de beneficiarios

En general, Hay dos tipos de beneficiarios:un beneficiario principal y un beneficiario contingente. Aquí está la diferencia:

• A beneficiario principal es el primero en la fila para recibir las distribuciones de sus activos. Generalmente, puede dividir sus activos entre tantos beneficiarios principales como considere oportuno y distribuir sus activos como desee, asignando un cierto porcentaje de su cuenta a cada uno. Todos los beneficiarios primarios son los primeros en la fila, aunque es posible que les haya dado diferentes porcentajes de su cuenta.
• A beneficiario contingente recibe un beneficio si uno o más de los beneficiarios principales no pueden cobrar (quizás debido a la muerte). En el caso de que un beneficiario principal no pueda cobrar, es posible que pueda optar por que los beneficios vayan a los hijos del beneficiario o que se asignen de otro modo a otros beneficiarios primarios restantes. Una vez distribuidos los activos, los beneficiarios contingentes no tienen más derecho a reclamar.

No todas las cuentas financieras le permiten especificar un beneficiario contingente. Sin embargo, en algunos casos, incluso puede tener una tercera opción, un beneficiario terciario, en caso de que los beneficiarios primarios o contingentes no puedan cobrar o no se puedan encontrar.

Cómo elegir a su beneficiario

Mientras está considerando cómo elegir a sus beneficiarios, querrá tener en cuenta no solo quién podría necesitar el dinero, sino también si un determinado tipo de cuenta puede beneficiar a un determinado beneficiario más que a otro.

Por ejemplo, una Roth IRA proporciona beneficios especiales de planificación patrimonial, y la ley de jubilación brinda más opciones a un cónyuge que hereda una cuenta de jubilación que a otros beneficiarios. Al dar la cuenta correcta (o una parte de ella) a la persona correcta, es posible que pueda brindarles un beneficio adicional (como impuestos más bajos) que vale más que solo el valor de la cuenta.

Estos pueden ser asuntos complicados, y un buen asesor financiero puede ayudar a abordarlos. Si tiene un asesor a cargo de sus asuntos financieros, luego, él o ella puede ajustar las designaciones de beneficiarios en sus cuentas, según sus deseos. Si administra la cuenta (digamos, una cuenta de corretaje en línea), luego, por lo general, puede ajustar el beneficiario directamente en línea.

Una vez que haya seleccionado a sus beneficiarios, es importante revisar las designaciones con regularidad. Acontecimientos importantes de la vida (muerte, divorcio, nacimiento) puede cambiar quién quiere que sea su beneficiario. Y lo último que desea es que sus activos ganados con esfuerzo vayan a manos de alguien a quien ya no quiere.

También querrá tener cuidado de que cualquier lenguaje en su testamento no entre en conflicto con las designaciones de beneficiarios. Las designaciones de beneficiarios generalmente tienen prioridad sobre su testamento.

En general, puede seleccionar a sus beneficiarios como mejor le parezca, aunque la ley limita su capacidad de no nombrar a un cónyuge en algunas cuentas de jubilación.

Para cuentas de jubilación regidas por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA), los cónyuges deben ser informados si no se los nombra como beneficiario principal con al menos el 50 por ciento del valor de la cuenta. Si el cónyuge acepta no ser el beneficiario principal o recibir menos de la mitad de la cuenta, se debe firmar una renuncia. Las cuentas cubiertas por ERISA incluyen cuentas de jubilación patrocinadas por la empresa, como planes 401 (k), Planes SEP, IRA SIMPLE y planes de pensión, pero no otros planes comunes como una IRA o 403 (b).

Menores como beneficiarios

Menores de edad por supuesto, suelen depender de otros para su sustento financiero, y puede ser prudente y reconfortante dejar a un menor como beneficiario. Sin embargo, un menor por lo general no puede tener propiedades, por lo que deberá configurar una estructura que garantice que el niño reciba los activos.

Una forma es tener un tutor que mantenga los activos bajo custodia del menor. También puede utilizar un fideicomiso para el mismo efecto pero con un beneficio adicional. Con un fideicomiso se puede especificar que los activos se entreguen a los beneficiarios solo cuando alcancen una determinada edad.

Especialmente en el caso de la planificación patrimonial, Puede ser útil involucrar a un abogado para estructurar los documentos legales de modo que logren sus objetivos sin crear más complicaciones.

Línea de fondo

En general, es fácil seleccionar un beneficiario, y la mayoría de las instituciones financieras solicitan uno cuando abre la cuenta. Solo toma uno o dos minutos proporcionar la información, y puede ahorrar mucho esfuerzo a sus herederos más adelante, por eso los expertos recomiendan cuidarlo de inmediato.

Imagen destacada de MoMo Productions de Getty Images.

Aprende más:

• Dejando un legado:por qué todos necesitan un plan patrimonial
• Fideicomiso revocable frente a testamento:una guía para la planificación patrimonial en la era del coronavirus
• IRA tradicional vs. Roth IRA:¿Cuál es mejor para usted?