Solo 401 (k) vs SEP IRA:¿Cuál es mejor?

Solo 401 (k) y SEP IRA son dos de los mejores planes de jubilación disponibles para el propietario de una pequeña empresa, incluso un trabajador autónomo, que busca establecer un plan de calibre profesional. Puede ser difícil ahorrar para la jubilación durante una economía difícil y la incertidumbre de COVID-19, pero estos planes son fáciles para que las empresas pequeñas comiencen rápidamente mientras generan serias exenciones fiscales y se preparan para el futuro.

Esto es lo que necesita saber sobre el plan 401 (k) individual y el SEP IRA, y cuándo usar cada plan.

¿Qué son el solo 401 (k) y el SEP IRA?

Solo el 28 por ciento de las empresas con menos de 10 empleados tienen un plan de jubilación, según un informe de 2019 de SCORE, un asesor sin fines de lucro para pequeñas empresas. Solo 401 (k) y SEP IRA son planes que pueden ayudar a llenar este vacío, ayudar a las pequeñas empresas a mantener a sus trabajadores.

Ambos tipos de planes se pueden iniciar relativamente rápido y sin muchas de las molestias de los planes tradicionales, como un 401 (k), donde las pequeñas empresas son frecuentemente rechazadas debido a su tamaño.

Solo 401 (k)

Piense en el plan 401 (k) solo como un plan 401 (k) solo para usted, o para usted y su cónyuge, si son los únicos dos empleados en su negocio. Puede proporcionar los beneficios de un plan 401 (k) típico:exenciones de impuestos, crecimiento con impuestos diferidos, crecimiento libre de impuestos si opta por un solo Roth 401 (k), y realmente puede obtener algunos beneficios adicionales, también, permitiéndole guardar aún más efectivo en su plan.

Con un 401 (k) para autónomos, puede ahorrar hasta $ 19, 500 (en 2020) en su plan como aplazamiento de un empleado, tal como lo haría en un plan 401 (k) regular. Y podrá agregar más al plan. Dado que también es el empleador, puede hacer una contribución del empleador a la cuenta, hasta el 25 por ciento de los ingresos de la empresa, hasta un valor total de la cuenta de $ 57, 000 (para 2020).

Un rasgo atractivo del plan 401 (k) en solitario es que la contribución de su empleado no se limita a un porcentaje de su salario. Es decir, inmediatamente puede contribuir con todo su salario al plan hasta el máximo anual. Luego, puede hacer contribuciones del empleador a una tasa del 25 por ciento. Esta configuración le permite acumular dinero rápidamente en su plan 401 (k) en solitario.

Los mayores de 50 años pueden hacer una contribución de recuperación de $ 6 adicionales, 500 (en 2020), como es típico en otros planes patrocinados por empleadores.

Puede configurar su 401 (k) individual para hacer contribuciones antes de impuestos como un 401 (k) tradicional. Evitará impuestos sobre las contribuciones, y pagar impuestos solo cuando retire dinero durante la jubilación. Alternativamente, puede contribuir con fondos después de impuestos mientras disfruta de un crecimiento y retiros libres de impuestos como un Roth 401 (k). Querrá comprender las diferencias clave entre estos dos planes 401 (k).

Si está contribuyendo a múltiples planes 401 (k), digamos a través de su empleador principal y luego de su propio negocio, las contribuciones de sus empleados para todos los planes superan el máximo anual. Pero el plan 401 (k) solo le permite hacer contribuciones del empleador, lo que significa que puede ahorrar más. Esa contribución del empleador también reduce sus impuestos comerciales, incluso mientras ahorra para la jubilación.

Aquí está el resumen completo del plan 401 (k) en solitario y por qué es ideal para autónomos. Charles Schwab y Fidelity Investments son dos excelentes proveedores de un solo 401 (k), y no cobran una tarifa por configurarlo, tampoco cobran una tarifa de mantenimiento continuo.

SEP IRA

El SEP IRA toma la idea del IRA tradicional y la amplía para adaptarse a las necesidades de los autónomos, dueños de negocios y otros que tienen empleados. SEP significa pensión simplificada para empleados, y permite que un empleador (incluidos los autónomos) haga contribuciones a los planes de jubilación de los empleados, dándoles una forma de ahorrar para la jubilación a través de su empleador.

Con una cuenta SEP IRA, puede ahorrar hasta el 25 por ciento de los ingresos de su empresa, hasta $ 57, 000 anualmente (a partir de 2020). Por tanto, este plan puede resultar especialmente ventajoso para los autónomos. Incluso si tiene un 401 (k) en su empleador principal, puede contribuir a un SEP si trabaja por cuenta propia, lo que lo convierte en una forma atractiva para que los autónomos acumulen dinero extra.

Si bien su límite de contribución es mayor, el SEP IRA está sujeto a la misma inversión, reglas de distribución y reinversión como una IRA tradicional, incluyendo reglas sobre retiros anticipados (que conducen a un impuesto de penalización del 10 por ciento, y distribuciones mínimas requeridas antes de los 72 años). El dinero que ingresa al plan es deducible de impuestos y puede aumentar con impuestos diferidos hasta la jubilación. Cuando lo retira, pagarás impuestos sobre las distribuciones, como lo haría con una IRA tradicional.

Si hay un problema grave con el SEP IRA, sin embargo, es que debe tratar a todos en el programa por igual. Si se proporciona el 5 por ciento de los ingresos de la empresa, también debe hacerlo para los empleados que califiquen para el programa. Entonces, mientras que un SEP IRA le permite guardar el efectivo como propietario único, podría ser una opción menos atractiva a medida que su negocio crezca.

El SEP IRA no permite contribuciones para ponerse al día si tiene más de 50 años, y no ofrece una versión Roth, así que si alguno de ellos es un factor decisivo, el SEP IRA no será para ti. Sin embargo, tiene flexibilidad para hacer contribuciones y no tiene que hacer una en un año determinado. Si llega una mala racha, por ejemplo, con COVID-19, puede suspender las contribuciones hasta que las cosas mejoren.

A continuación, se muestran todos los detalles sobre el SEP IRA y por qué es ideal para las pequeñas empresas. El SEP IRA es fácil de configurar, y muchos corredores lo ofrecen, incluido Schwab, Fidelity y Merrill Edge.

Diferencias clave entre el solo 401 (k) y el SEP IRA

Tanto el plan 401 (k) individual como el SEP IRA le permiten ahorrar cantidades similares de dinero cada año, pero estos planes difieren en algunos aspectos clave, y querrá leer la letra pequeña para ver qué plan funciona mejor para su situación.

Aquí hay tres diferencias clave entre los dos planes:

Tasas de contribución

A pesar de límites similares en las contribuciones anuales, el solo 401 (k) puede ayudarlo a ahorrar más rápidamente. El SEP IRA le permite ahorrar el 25 por ciento de sus ingresos en la cuenta. A diferencia de, con un solo 401 (k), puede ahorrar hasta el 100 por ciento como contribución de los empleados, hasta el umbral anual, y luego puede pasar a las contribuciones del empleador a una tasa de hasta el 25 por ciento.

Esta función 401 (k) es especialmente valiosa si está trabajando en un concierto adicional además de su trabajo principal y puede ahorrar efectivo a una tasa más alta. Sin embargo, recuerde que su límite de contribución máxima anual se aplica a sus contribuciones totales en todas sus cuentas 401 (k).

Viabilidad para más empleados

Con la excepción de un cónyuge que trabaja en su negocio, el solo 401 (k) no funcionará para una empresa con empleados. Si ese es el caso, luego puede recurrir al SEP IRA, lo que le permite establecer el plan para varios empleados. Si está configurando un plan para sus empleados, también querrá comparar el SEP IRA con el SIMPLE IRA para ver cuál funciona mejor.

Opciones Roth

Si busca el atractivo crecimiento libre de impuestos de un plan Roth, su única opción (aparte de un Roth IRA) es el 401 (k) solo. El solo 401 (k) también le permite hacer contribuciones después de impuestos, así como antes de impuestos. A diferencia de, el SEP IRA lo restringe a las reglas de un IRA tradicional, incluso si la contribución máxima anual es mucho más alta que ese plan individual.

Línea de fondo

Con límites de contribución anual similares, el solo 401 (k) y el SEP IRA pueden parecer similares, pero el 401 (k) puede ser la mejor opción para autónomos solteros. El solo 401 (k) le permite ahorrar a un ritmo mucho más rápido en la cuenta, aunque es viable solo para empresas unipersonales (o con un cónyuge). Más, el solo 401 (k) ofrece una atractiva opción Roth, un no titular en el SEP IRA.