Una guía de previsión financiera para pequeñas empresas

¿En qué estás pensando cuando escuchas la palabra “pronóstico”? Para muchas personas, los pronósticos están asociados con el clima o con la adivinación. Sin embargo, para las pequeñas empresas, la previsión es una parte importante para comprender cómo funcionará la empresa en el futuro.

Un buen pronóstico financiero basado en la información más precisa de tus estados de cuenta ayudará a armar el presupuesto y planificar las compras para el crecimiento de tu empresa. También puede ayudarlo a comprender qué hacer para mejorar el estado financiero de su empresa.

Aunque suene complicado, un pronóstico financiero requiere tres pasos básicos. Entonces, veámoslo en detalle en esta publicación.

¿Qué es la previsión financiera?

La idea básica de los pronósticos financieros es tomar un conjunto de datos objetivos y hacer un pronóstico basado en eso. Ese es el proceso real de hacer un pronóstico y proyectar el futuro, que es fácil de entender pero difícil de implementar.

Se basa en un análisis exhaustivo de la información financiera de la empresa. En algunas empresas, el proceso puede implicar la formulación de muchas suposiciones, que deben validarse para alcanzar un resultado real y predictivo.

Las tres principales herramientas de previsión financiera son:

• Un estado de ingresos: muestra cuánto dinero entra y sale del negocio.
• Balance general pro forma — redirigir activos, pasivos y patrimonio. Están utilizando datos de informes o documentos de otras empresas. Cuanto más precisos se utilicen los datos, más preciso será el pronóstico financiero.
• Un estado de flujo de efectivo — resume cuánto efectivo se genera y utiliza durante un período de tiempo determinado.

Las declaraciones pro forma parecen comunes, pero son más hipotéticas y se basan en qué pasaría si. concepto, no los resultados financieros reales. Por ejemplo, ¿qué sucede si mi empresa obtiene un préstamo de $25 000 en 2021? Los estados de cuenta pro forma mostrarán cómo se verán los ingresos, el flujo de efectivo y el saldo de la cuenta en este caso particular. Para obtener un resultado exitoso, las tres declaraciones deben completarse correctamente.

La parte más importante aquí es no confundirse y mezclar los conceptos de pronóstico financiero y proyecciones financieras. La forma más sencilla de definir estos dos términos es que un pronóstico financiero muestra un posible estado de su negocio en el futuro basado en el desempeño anterior de la empresa. Proyecciones financieras , por otro lado, explora diferentes escenarios y resultados de cada uno de ellos.

En palabras simples, un pronóstico financiero es una línea recta a un punto específico. Y las proyecciones financieras son rayos que pueden llevarte a diferentes posibilidades. Creas un llamado mapa que responde a la pregunta "¿Qué pasaría si".

¿Por qué las pequeñas empresas necesitan pronósticos financieros?

Si quieres saber qué provoca el crecimiento y, por tanto, necesitas una previsión financiera, primero debes pensar en los recursos de los que dispones. Por supuesto, la cantidad de efectivo disponible, las cuentas por cobrar y las deudas siempre son importantes. Sin embargo, lo que es aún más importante es la cantidad de ventas y la cantidad de pedidos que recibe. Las previsiones financieras le darán una idea más clara de lo que está pasando.

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La previsión financiera ayudará al propietario de una empresa en los siguientes escenarios:

1. Involucrar a inversores potenciales mostrándoles cómo se utilizará su dinero y cómo, como resultado, crecerá el negocio.
2. Como un plan bien detallado para el futuro para considerar los mejores y peores estados financieros de los negocios.
3. Establezca metas realistas basadas en estos informes.
4. Obtenga informes coherentes de rendimiento empresarial.
5. Prevea cambios como alcanzar una nueva categoría impositiva.

Todo lo que tiene que hacer para hacer un pronóstico financiero confiable puede parecer un gran desafío. Sin embargo, dividido en pasos más pequeños, resulta menos complicado de lo que parece. Y por supuesto, hay profesionales en este campo, por lo que si estás por preparar una previsión sólida para inversores, te recomendamos acudir a un especialista.

Cómo crear una previsión financiera en tres pasos

Incluso si no lo va a hacer usted mismo, sino que delegará la tarea en un profesional, creo que para usted, como propietario de un negocio, sería útil saber qué se necesita para crear un pronóstico. Sabiendo de dónde provienen los detalles, comprenderá mejor las cifras finales. Así que aquí hay tres pasos básicos a seguir en la previsión financiera.

1. Garantice un modelo financiero y estados de cuenta precisos

El primer paso es construir un modelo financiero. Esto incluye generar información financiera precisa, basada en datos comerciales relevantes. Para hacer eso, necesita una visión clara de los objetivos financieros de su empresa, un sólido conocimiento de las herramientas que pueden ayudarlo a alcanzar esos objetivos e información sólida sobre su negocio.

Puedes dividir todos los modelos en dos grupos:

1. Cuantitativo — los datos que se pueden medir y controlar.
2. Cualitativo — los datos que no pueden medirse objetivamente.

Los estados financieros son la base para crear un pronóstico. Y en la medida en que se realicen utilizando sus datos contables, es vital asegurarse de que estén actualizados y sean precisos.

Por lo general, es tarea de un tenedor de libros llevar los datos de todas sus transacciones a los libros. Pero también, varias soluciones pueden ayudar a hacerlo y garantizar aún más precisión mediante la importación automática de datos de transacciones a la contabilidad con la ayuda de un software de contabilidad como Synder.

Una vez hecho esto, puede comenzar a planificar el futuro financiero.

2. Investigación

El pronóstico puede ser histórico o basado en investigaciones .

Necesitará la información financiera de los últimos 10 años para calcular sus ingresos, gastos, posición de activos, deuda, etc. Esta lista será larga y a veces complicada, pero no necesita saber todo al respecto. Todo lo que necesitas es información básica para darte una idea clara.

El pronóstico histórico incluye la información de sus declaraciones pro forma de los últimos años. La previsión basada en la investigación significa que debe observar cómo se ha desempeñado la industria en la que trabaja durante los últimos años. Todo cuenta, p. tecnologías, tendencias, análisis de tus competidores, etc.

No hace falta decir que la mejor estrategia para este paso es encontrar un equilibrio entre la previsión histórica y la basada en la investigación.

3. Crear estados de cuenta pro forma

Cuando haya recopilado suficiente información para el pronóstico, es hora de crear los estados de cuenta pro forma. Tú eliges si necesitas tres de ellos para uso personal. Pero si desea presentar esta información a un tercero, se recomienda incluir los tres.

Debes empezar por estimar los ingresos y gastos de los próximos meses. El pronóstico de ingresos debe incluir su estructura comercial actual, incluidas sus ventas, sus ingresos, gastos, su margen de beneficio, etc. Y el pronóstico de gastos debe tener en cuenta los costos operativos, los gastos adicionales y los gastos salariales. Puedes usar un software de contabilidad para ayudarte.

Presupuestos frente a pronósticos financieros. ¿Cuál es la diferencia?

La previsión financiera a menudo se confunde con la elaboración de presupuestos. Y para que quede claro destacaremos las diferencias entre estos dos términos para su mejor comprensión.

Presupuesto , en términos simples, es una forma de establecer metas financieras e intenciones para el futuro. Es como un rompecabezas con muchas piezas que debes encajar para obtener el resultado deseado.

Incluye las estimaciones de ingresos y gastos, flujos de efectivo, reducción de deuda y los resultados reales, y se centra en la diferencia entre los dos números. El presupuesto puede apuntar a cosas que no se pueden lograr debido a algunas circunstancias o condiciones cambiantes del mercado. Si una empresa se basa en el presupuesto y toma decisiones de acuerdo con él, el presupuesto debe reconsiderarse más de una vez por año fiscal.

El pronóstico financiero , a su vez, indica si la empresa cumple con las metas presupuestarias y las perspectivas de desarrollo en el futuro. También ayuda a los gerentes a estimar la cantidad de negocios próximos, además, les permite desarrollar un plan de negocios.

¿Puede una empresa funcionar bien sin previsiones financieras?

Sí, es posible, pero resultará en una mala gestión financiera. Es como quedar atrapado bajo la lluvia sin paraguas porque no ha pasado un minuto extra para consultar el pronóstico de hoy de antemano.

Mucha gente piensa que la previsión financiera es más una lotería en la que no se puede predecir el resultado real. Pero si toma los datos confiables de flujo de efectivo de su negocio y completa todos los pasos en el pronóstico financiero, esto ayudará a no perder las señales de alerta y encontrar oportunidades de crecimiento. Para abreviar, nadie lo culpará por no hacer pronósticos financieros con regularidad. Sin embargo, cuando se trata de tomar decisiones de crecimiento de grandes empresas, es mejor que se basen en datos. Así que aquí es cuando la previsión financiera será de gran ayuda.

No puede predecir las tendencias comerciales de forma individual, pero un pronóstico financiero puede permitirle ver dónde se encuentra ahora y hacia dónde quiere ir.