Roth IRA:Explicación de los beneficios de jubilación y crecimiento libres de impuestos

¿Quiere un crecimiento de la inversión libre de impuestos? ¿Quiere tener más control sobre sus ahorros para la jubilación? ¿Quieres dejar una herencia mayor? Si es así, debería considerar contribuir o convertir los ahorros de jubilación existentes en una Roth IRA. .

Para los que aún no están jubilados

La mayor diferencia entre una IRA Roth y una IRA tradicional es el tratamiento fiscal de las contribuciones y retiros. Con la Roth las aportaciones no son deducibles de impuestos, pero sí los retiros están libres de impuestos (siempre que sigas las reglas). Para la IRA tradicional, las contribuciones podrían ser deducible; las inversiones crecen con impuestos diferidos, pero los retiros se gravan como ingresos ordinarios:la tasa más alta posible.

Para decidir cuál es mejor para usted, comience por determinar si podrá deducir las contribuciones a una IRA tradicional. Si no está cubierto por un plan en el trabajo, una contribución a una IRA tradicional es totalmente deducible. Si está cubierto, entonces la deducibilidad comienza a eliminarse gradualmente a un ingreso bruto ajustado (AGI) de $55,000 para contribuyentes solteros ($89,000 para parejas casadas) y desaparece por completo a un AGI de $65,000 ($109,000). Por lo tanto, contribuir al Roth es una obviedad, suponiendo que sea elegible (consulte la hoja informativa a continuación).

Si puede deducir su contribución a la IRA tradicional, tendrá que hacer algunos cálculos para decidir si una IRA tradicional o una Roth tiene más sentido. La opinión generalizada es que una cuenta IRA tradicional es mejor si su categoría impositiva actual es más alta que la que tendrá cuando se jubile. Pero si faltan más de 10 años para jubilarse, este es un juego de adivinanzas. Opte por una Roth para obtener todos los demás beneficios.

Otro bono para los ahorradores más jóvenes:Aportaciones a una Roth IRA se puede retirar en cualquier momento libre de impuestos y multas, incluso si no ha cumplido 59 años y medio (pero pagará una multa del 10% sobre las ganancias que retire anticipadamente). Entonces, si necesita el dinero antes de esa fecha, puede obtenerlo. Finalmente, existen otras dos diferencias importantes entre una IRA tradicional y una Roth:no se requieren distribuciones mínimas a los 70 años y medio de una cuenta IRA Roth, y usted puede contribuir más allá de esa edad siempre que haya obtenido ingresos.

Para jubilados

Dado que no se requieren distribuciones mínimas de un Roth, puede dejar que sus inversiones crezcan libres de impuestos mientras no necesite el dinero. Y a diferencia de las distribuciones de una IRA tradicional, las distribuciones no sujetas a impuestos de una IRA Roth no se incluyen en el cálculo que determina si sus beneficios del Seguro Social estarán sujetos a impuestos, lo que podría significar el doble de ahorro fiscal.

Para herederos

El tratamiento fiscal de las IRA es el mismo para propietarios y beneficiarios. Cualquiera que herede una IRA tradicional tendrá que pagar impuestos sobre la renta ordinarios sobre las distribuciones. No es así con los Roth. La cuenta seguirá manteniendo su estado libre de impuestos. Y nada dice “te amo” como regalarle a alguien ahorros para la jubilación libres de impuestos. (Tenga en cuenta que todas las cuentas, IRA o de otro tipo, están sujetas al impuesto sobre el patrimonio si el valor combinado de los activos del difunto excede el monto de exclusión, que fue de $3,5 millones en 2009).

Datos básicos sobre Roth IRA

¿Quién puede contribuir? Cualquier persona con ingresos del trabajo. La elegibilidad comienza a eliminarse gradualmente para los contribuyentes solteros con un ingreso bruto ajustado superior a $105 000 y para los contribuyentes casados superior a $166 000.

¿Cuánto puedo aportar en 2009? $5,000 (más otros $1,000 si tienes 50 años o más).

¿Las aportaciones son deducibles de impuestos? No.

¿Cómo se gravan los retiros? Están libres de impuestos, siempre y cuando tengas 59 años y medio o más y la cuenta haya estado abierta al menos cinco años.

¿Debo retirar dinero a los 70 años y medio? No.

¿Por qué se llama “Roth”? Lleva el nombre del senador de Delaware William Roth Jr. (también conocido por liderar investigaciones sobre el gasto excesivo del Pentágono que descubrió la infame llave inglesa de 9.600 dólares y el asiento del inodoro de 640 dólares).

¿Por qué es tan bueno para los resfriados? Estás pensando en "caldo".

¿Debería convertirse a una cuenta IRA Roth?

Cualquier persona cuyo ingreso bruto ajustado modificado sea inferior a $ 100,000 puede convertir una IRA tradicional en una IRA Roth. El monto convertido contará como ingreso ordinario sujeto a impuestos en el año de la conversión (a menos que la IRA contenga contribuciones no deducibles). Pero para muchas personas, ese bocado fiscal de un año vale los años siguientes de crecimiento libre de impuestos.

Estos son los factores a considerar:

• Por lo general, realice la conversión solo si puede pagar los impuestos de fuentes distintas a los fondos convertidos, especialmente si tiene menos de 59 años y medio y tendrá que pagar una multa del 10 % sobre el dinero que retiró para pagar los impuestos.
• Si está a punto de jubilarse y espera estar en una categoría impositiva mucho más baja, la conversión probablemente no valga la pena. Esto también es cierto si la conversión lo llevará a un nivel más alto que el que tendrá cuando retire dinero del Roth.
• Si ahora se encuentra en una categoría impositiva más baja, pero las distribuciones mínimas requeridas a los 70 años y medio lo llevarán a una categoría más alta, convertir partes de su cuenta IRA tradicional a una cuenta Roth en unos pocos años (las conversiones parciales están bien) podría suavizar sus impuestos.
• Si espera pagar impuestos sobre el patrimonio, una conversión ahorrará dinero a sus herederos porque los impuestos que paga hoy reducirán su patrimonio, y los activos en una cuenta Roth para sus herederos estarán sujetos a impuestos sobre el patrimonio, pero no a impuestos sobre la renta.

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Para obtener más información sobre las maravillas de Roth, consulte la serie Get Rich Slowly sobre Roth IRA:¿Qué es una Roth IRA y por qué debería importarle?, Cómo iniciar una Roth IRA (y dónde hacerlo), Qué inversiones son mejores para una Roth IRA y Preguntas y respuestas sobre las Roth IRA.

Robert Brokamp

Como ex asesor financiero y profesor de inglés, era inevitable que Robert Brokamp algún día escribiera sobre la gestión del dinero. Sus reflexiones sobre la jubilación, las inversiones, la elaboración de presupuestos y los cojines para gritos se pueden encontrar en Fool.com y en varias otras publicaciones, incluidas Get Rich Slowly y Newsweek.

Fue colaborador de The Motley Fool's Money After 40 y Million Dollar Portfolio, coautor de The Motley Fool Personal Finance Workbook, autor de The Motley Fool's Guide to Paying for School y es editor del servicio de boletines Motley Fool Rule Your Retirement.

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