Reglas y límites de retiro de IRA (actualización de 2024)

Puede resultar difícil mantenerse al día con todas las reglas que rigen las cuentas IRA.  Algunas de las preguntas más importantes suelen ser "¿Cuáles son las reglas de retiro de IRA?" y "¿Cuáles son los límites de la IRA en este momento?".  Esto es lo que pude encontrar:

Contribuciones IRA

Antes de pasar a los retiros, pensé que sería mejor abordar las contribuciones que tendrían que realizarse primero. Ya sea que invierta en una IRA Roth o en una IRA tradicional, tienen los mismos límites de contribución a la IRA.

En 2011, ambos permiten a los titulares de sus cuentas hacer una contribución de hasta $5000 por año si son menores de 50 años. Las personas mayores de 50 años pueden contribuir y $1000 adicionales al año debido a la disposición de puesta al día.

Los contribuyentes solteros son elegibles para hacer algún tipo de contribución siempre que su ingreso bruto ajustado sea inferior a $122,000. Los declarantes conjuntos casados no pueden hacer ninguna contribución si ganan $179,000 o más.

Reglas de retiro de IRA

Las políticas de retiro de una IRA Roth son diferentes a las políticas de retiro de una IRA tradicional, ya que las IRA Roth se financian con efectivo después de impuestos.  El titular de una cuenta Roth IRA puede retirar sus propias contribuciones en cualquier momento, pero las ganancias obtenidas con esas contribuciones son un asunto diferente.

Las ganancias en una cuenta Roth IRA solo se pueden retirar sin penalización si tiene un “motivo calificado” para esa distribución y ha tenido su Roth IRA abierta durante más de 5 años.  Si retira sus ganancias antes de los 59 años y medio sin ningún motivo que lo califique o en menos de 5 años desde que comenzó su cuenta IRA Roth, se aplicará una multa del 10 % además de los impuestos sobre la renta regulares.

Dado que las IRA tradicionales le permiten realizar contribuciones con impuestos diferidos, tendrá que pagar impuestos sobre cualquier retiro que realice.  Período.  Los retiros realizados antes de los 59 años y medio están sujetos a una multa del 10% del IRS y se deben pagar los impuestos regulares.

Por supuesto, existen algunas excepciones tanto para las IRA Roth como para las tradicionales.  Algunos ejemplos de esas excepciones podrían ser el retiro anticipado para gastos médicos, gastos educativos o incluso para la compra de su primera vivienda.

Mi propio plan de retiro de IRA

Mi esposo y yo contribuimos a dos cuentas IRA Roth.  Nuestro plan actual es financiar completamente ambas cuentas durante los próximos 25 a 30 años.  Comenzamos uno en 2007 y el otro en 2010, por lo que ni siquiera hemos superado la marca de 5 años con ninguna de las cuentas todavía.

También estamos tratando de evitar las multas por retiro anticipado de la manera más fácil:no tocar el dinero hasta que tengamos 59 años y medio.  Por supuesto, la vida es asombrosa al interponerse en el camino de los planes mejor trazados.  Si surge algo terrible, con suerte, nuestras reservas de efectivo y nuestras acciones nos evitarán tener que tocar nuestras cuentas de jubilación.  Si tenemos que hacer retiros anticipados, es posible que consideremos la posibilidad de solicitar un préstamo en mi 401(k).  En el peor de los casos, solo retiraríamos nuestras contribuciones sin penalización de la cuenta Roth IRA.

Conocer las reglas relativas a los límites de retiro de IRA puede ayudarlo a obtener el máximo beneficio de sus cuentas de jubilación y, al mismo tiempo, evitar errores que podrían obligarlo a pagar multas.

¿Tiene una cuenta IRA?  ¿Cuáles son tus planes a largo plazo?

Crystal Stemberger

Crystal Stemberger escribe sobre cómo encontrar el equilibrio entre pagar las cuentas, ahorrar para el futuro y hacer un presupuesto para las cosas divertidas en el libro titulado Budgeting in the Fun Stuff.

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