Maximice su plan de compra de acciones para empleados (ESPP)

Participar en su ESPP puede marcar una diferencia sustancial en la cantidad de dinero que puede acumular durante sus años de trabajo. Su ESPP le da derecho a comprar acciones de la empresa a un precio con descuento.

Este es un beneficio tan valioso que el IRS limita el nivel en el que puede participar. Puede usar hasta el 10% de su salario para comprar acciones siempre que la cantidad total comprada no exceda los $ 25, 000 *.

Veamos un ejemplo y veamos cómo puede utilizar este plan para su beneficio.

Supuestos

Salario:$ 50, 000

Contribución:utiliza el 10% de su salario para comprar acciones.

Precio de las acciones:$ 50 por acción

Descuento al 15%:$ 50 x 0,15 =$ 7,50

Su precio de compra:$ 50 - $ 7.50 =$ 42.50

Rendimiento de las acciones:cero:las acciones se mantienen a $ 50 por acción durante 1 año

Comprar cálculos

Su contribución anual $ 50, 000 x 0,10 =$ 5, 000

Número de acciones compradas:$ 5, 000 / 42,50 $ =117,65

Vender cálculos

Precio de venta:$ 50,00 x 117,60 =$ 5, 882 **

Impuestos pagados:$ 882 de ganancia x 25% *** =$ 221

Ganancia neta:$ 882 - $ 221 =$ 661

Tasa de retorno neta de impuestos:$ 661 / $ 5, 000 =13,2%

Compras $ 5, 000 de stock, pero no tiene que pagar el precio actual de $ 50. Obtienes un 15% de descuento, lo que significa que compras las acciones a $ 42,50 y recibes 117,65 acciones. Tiene las acciones durante 1 año a partir de la fecha de compra. Al final de ese año, el valor actual de mercado de las acciones sigue siendo de 50 dólares. Vendes las acciones por $ 5, 882. Por supuesto que paga impuestos sobre la ganancia.

Después de pagar impuestos, el resultado en este ejemplo es un rendimiento anual del 13,2%. Sustancialmente más alto de lo que recibiría en una cuenta de ahorros o del mercado monetario. Con el rendimiento más alto, viene un mayor grado de riesgo. Si la acción cae por debajo de $ 42,50 y la vende, pierde dinero.

Sin embargo, si la acción sube de valor, su rendimiento potencial es aún mayor.

Debido al riesgo adicional y el potencial de rendimiento, La forma más eficaz de utilizar su plan ESPP es comprometerse a utilizarlo de forma coherente. Esto significa que está en un ciclo continuo de compra de acciones a través de deducciones de nómina y vendiendo las acciones después de haber cumplido el período de retención requerido (generalmente 2 años desde la compra).

Vender las acciones poco después del período de tenencia requerido reduce significativamente el riesgo y aumenta las probabilidades de que obtenga resultados favorables. También deberá desarrollar un plan en mente en cuanto a dónde colocará el dinero cuando se vendan las acciones.

¿Cuándo debería considerar participar? Una vez que tenga las reservas de efectivo adecuadas guardadas en sus ahorros, cheque o mercado monetario y después de que esté maximizando sus contribuciones al 401 (k) o al menos poniendo suficiente dinero para recibir la contrapartida completa de la compañía.

No deje que este valioso beneficio quede sin utilizar. ****

* El monto máximo en dólares de las contribuciones puede variar de un plan a otro.

** Por simplicidad, los números se han redondeado en el ejemplo.

*** Si se cumple el requisito de tenencia de 2 años, algunas ganancias pueden gravarse como ingresos ordinarios y algunas ganancias pueden gravarse como ganancias de capital a largo plazo. (consulte a su asesor fiscal o financiero para obtener más detalles). La tasa impositiva del 25% se utiliza a modo de ejemplo (asumiendo una tasa de ganancias de capital federal del 20% y una tasa estatal del 5%) y puede o no ser aplicable a su situación.

**** Analice sus circunstancias individuales con su asesor fiscal y / o financiero cuando decida si debe participar y cuando decida cómo y cuándo vender sus acciones.