¿Cuáles son los riesgos legales para los inversores en criptomonedas?

Junto con la explosión de interés en la moneda digital y todas sus implicaciones para las empresas nuevas y tradicionales, Existe una creciente necesidad de claridad con respecto a las implicaciones legales de estas nuevas tecnologías y monedas. Como gobiernos de todo el mundo, agencias regulatorias, bancos centrales, y otras instituciones financieras están trabajando para comprender la naturaleza y el significado de las monedas digitales, Los inversores individuales pueden ganar mucho dinero invirtiendo en este nuevo espacio. Por otra parte, los inversores asumen ciertos riesgos legales cuando compran y venden criptomonedas.

Si bien la moneda digital puede ser fácil de confundir con el dinero electrónico convencional, no es lo mismo; similar, es diferente a las monedas de efectivo convencionales porque no se puede poseer físicamente ni transferir entre las partes. Gran parte de la turbidez de la situación legal de la moneda digital se debe al hecho de que el espacio solo se ha vuelto popular recientemente en comparación con la moneda y los sistemas de pago más tradicionales. Debajo, Exploraremos algunas de las implicaciones legales emergentes asociadas con la inversión en criptomonedas.

Conclusiones clave

• A medida que la inversión en criptomonedas se ha generalizado, ha planteado una variedad de implicaciones y riesgos legales que los inversores inteligentes deben conocer.
• En algunos países, la criptomoneda se ve como moneda, pero en los EE. UU. se considera una propiedad y, por lo tanto, se grava como tal. Los inversores en criptomonedas deberán pagar impuestos sobre las ganancias de capital independientemente de dónde compraron las criptomonedas.
• Bitcoin y otras criptomonedas están descentralizadas y, por lo tanto, no cuentan con el respaldo de una autoridad central. lo que puede ser tanto una bendición como un riesgo para los inversores.
• Las empresas que aceptan cripto actualmente no necesitan registrarse u obtener una licencia para hacerlo, pero en algún momento, Podrían, incluido el derecho a operar en determinadas jurisdicciones.
• Debido a la naturaleza descentralizada de las criptomonedas, existe un mayor riesgo de fraude; También existe la realidad de que los inversores que han sido defraudados no tendrán los mismos recursos legales que las víctimas tradicionales de fraude.

Criptomonedas como propiedad

Una de las consideraciones legales más críticas para cualquier inversor en criptomonedas tiene que ver con la forma en que las autoridades centrales ven las tenencias de criptomonedas. En los EE.UU., el IRS ha definido las criptomonedas como propiedad en lugar de monedas. Esto significa que los inversores individuales están sujetos a las leyes de impuestos sobre las ganancias de capital cuando se trata de informar sus gastos y ganancias en criptomonedas en sus declaraciones de impuestos anuales. independientemente de dónde compraron monedas digitales.

Este aspecto del espacio de las criptomonedas agrega capas de confusión y complejidad para los contribuyentes estadounidenses, pero la dificultad no acaba ahí. En efecto, No está claro si los inversores en moneda digital que han comprado sus participaciones en divisas deben enfrentarse a medidas de presentación de informes adicionales cuando llegue el momento de los impuestos. Según un informe de CNBC, "cualquier persona con más de $ 10, 000 en el extranjero generalmente debe completar el Informe de cuentas bancarias y financieras extranjeras (FBAR) ... con el Departamento del Tesoro cada año. Otra ley, la Ley de Cumplimiento Fiscal de Cuentas Extranjeras, o FATCA:requiere que ciertos contribuyentes estadounidenses describan sus cuentas en el extranjero en el Formulario 8938, cuando presenten sus impuestos ante el IRS ".

El ex fiscal federal de impuestos Kevin F. Sweeney ofreció una pista sobre cómo los intercambios de criptomonedas extranjeras podrían complicar los asuntos tributarios para los inversores de moneda digital de EE. UU.:"Probablemente exista un requisito de FBAR, pero no iría tan lejos como para decir que siempre hay uno, " él explicó, y agregó que la falta de orientación del IRS ha creado un "agujero negro" de incertidumbre tanto para los inversores como para los profesionales de impuestos. "Parecería terriblemente injusto si esperaran que los contribuyentes sepan eso, y luego emitan multas para los contribuyentes que no lo hicieron, cuando los profesionales ni siquiera pueden determinar al 100% si existe un requisito de FBAR, ", Agregó Sweeney durante su entrevista con CNBC.

Todo esto sugiere que los inversores en moneda digital deben tomar precauciones especiales para seguir los consejos de los profesionales de impuestos cuando se trata de informar las ganancias y pérdidas de las criptomonedas. Debido a que las reglas cambian constantemente, lo que pudo haber sido legalmente permitido el año pasado o incluso meses atrás, ahora puede ser motivo de preocupación legal.

Estado descentralizado

Uno de los grandes atractivos de muchas monedas digitales es también un factor de riesgo potencial para el inversor individual. Bitcoin (BTC) ha allanado el camino para otras criptomonedas en el sentido de que está descentralizado, lo que significa que no tiene presencia física y no está respaldado por una autoridad central. Si bien los gobiernos de todo el mundo han intervenido para afirmar su poder regulador de varias maneras, BTC y otras monedas digitales como esta permanecen sin vincular a ninguna jurisdicción o institución.

Por un lado, esto libera a los inversores de estar en deuda con esas instituciones. Por otra parte, sin embargo, este estado podría resultar en complicaciones legales. El valor de las monedas digitales depende completamente del valor que otros propietarios e inversores les atribuyen; esto es cierto en todas las monedas, digital o fiat. Sin una autoridad central que respalde el valor de una moneda digital, los inversores pueden quedarse en la estacada si surgen complicaciones con las transacciones o la propiedad.

Otro riesgo potencial asociado con las criptomonedas como resultado de su estado descentralizado tiene que ver con los detalles de las transacciones. En la mayoría de las demás transacciones, moneda con presencia física cambia de manos. En el caso del dinero electrónico, una institución financiera confiable está involucrada en la creación y liquidación de depósitos y reclamos de deuda. Ninguno de estos conceptos se aplica a las transacciones de criptomonedas.

Debido a esta diferencia fundamental, La confusión legal entre las partes en varios tipos de transacciones de moneda digital es una posibilidad real. Una vez más, debido al estado descentralizado de estas monedas, el camino del recurso legal en estas situaciones puede ser difícil de evaluar.

Registros comerciales y licencias

Un número creciente de empresas están aprovechando las monedas digitales como forma de pago. Como en otras áreas financieras, Eventualmente, es posible que se requiera que las empresas se registren y obtengan una licencia para determinadas jurisdicciones y actividades. Sin embargo, debido al complejo y cambiante estatus legal de las monedas digitales, esta área es significativamente menos clara para las empresas que operan en el mercado de cifrado.

Empresas que solo aceptan criptomonedas, por ejemplo, puede que no necesite registrarse u obtener licencias en absoluto. Por otra parte, se les puede exigir que se sometan a consideraciones especiales según su jurisdicción. La responsabilidad recae en los propietarios y gerentes de negocios para garantizar que sigan los procedimientos legales adecuados para sus operaciones tanto a nivel local como estatal.

Por ejemplo, a nivel federal, las instituciones financieras deben mantener determinadas actividades de protección contra el blanqueo de capitales y el fraude, la transmisión de fondos, y más. Consideraciones como estas también se aplican a las empresas que se ocupan de las monedas digitales.

Fraude y blanqueo de capitales

Existe una creencia generalizada de que las criptomonedas brindan a las organizaciones criminales un nuevo medio para cometer fraude, lavado de dinero, y una serie de otros delitos financieros. Es posible que esto no afecte directamente a la mayoría de los inversores en criptomonedas que no tengan la intención de utilizar esta nueva tecnología para cometer tales delitos. Sin embargo, los inversores que se encuentran en la lamentable posición de ser víctimas de delitos financieros probablemente no tengan las mismas opciones legales que las víctimas tradicionales de fraude.

Este problema también se relaciona con el estado descentralizado de las monedas digitales. Cuando se piratea un intercambio de criptomonedas y se roban las tenencias de los clientes, por ejemplo, Con frecuencia, no existe una práctica estándar para recuperar los fondos faltantes. Por lo tanto, los inversores en moneda digital asumen una cierta cantidad de riesgo al comprar y mantener activos en criptomonedas.

Es por esta razón que los desarrolladores y las nuevas empresas relacionadas con la moneda digital han centrado tanta atención en la creación de medios seguros para almacenar monedas y tokens digitales. Todavía, mientras se lanzan nuevos tipos de billeteras todo el tiempo, y aunque los intercambios de criptomonedas siempre mejoran sus medidas de seguridad, los inversores hasta ahora no han podido eliminar por completo los riesgos legales asociados con la posesión de criptomonedas, y es probable que nunca lo hagan.

Invertir en criptomonedas y otras ofertas iniciales de monedas ("ICO") es altamente riesgoso y especulativo, y este artículo no es una recomendación de Investopedia o del escritor para invertir en criptomonedas u otras ICO. Dado que la situación de cada individuo es única, Siempre se debe consultar a un profesional calificado antes de tomar cualquier decisión financiera. Investopedia no hace declaraciones ni garantías en cuanto a la precisión o actualidad de la información contenida en este documento.