Cálculo de impuestos LTCG para fondos mutuos de ELSS

La introducción del impuesto a las ganancias de capital a largo plazo (LTCG) en los esquemas de fondos mutuos de acciones ha afectado gravemente las inversiones de último momento en los esquemas de ahorro vinculados a las acciones (ELSS) en esta temporada de ahorro de impuestos.

Muchos inversores están pensando si ELSS está libre de impuestos o si ELSS todavía sirve como un instrumento de ahorro de impuestos. Hay menores llamadas de inversión de último momento realizadas por inversores debido a esta confusión.

Las inversiones en el plan de ahorro vinculado a la equidad continúan calificando para deducciones fiscales de hasta Rs 1.5 lakh bajo la Sección 80C de la Ley del Impuesto sobre la Renta. Los inversores suelen realizar sus inversiones para ahorrar impuestos en los últimos tres meses del año financiero (enero-marzo), conocida como temporada de ahorro de impuestos.

Estos fondos vienen con un período de bloqueo obligatorio de 3 años para obtener declaraciones libres de impuestos. Sin embargo, después de la reintroducción del impuesto LTCG en el presupuesto, los rendimientos de las inversiones en fondos ELSS estarían sujetos a impuestos. Las ganancias de capital a largo plazo de los fondos mutuos de capital por encima de 1 lakh de rupias se gravarían al 10 por ciento sin ningún beneficio de indexación.

Cálculo:

Tomemos el mismo ejemplo que se mencionó anteriormente de la inversión de 1,5 lakhs por parte de un inversor en Equity Linked Savings Scheme (ELSS).

Aquí también la renta imponible del inversor es de 4 lakhs. Ahora, después de la introducción del impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo (LTCG) del 10% sobre la equidad y los fondos mutuos orientados a la equidad, este fondo ELSS también estará sujeto a impuestos, ya que estos fondos ELSS están orientados a la equidad.

Este fondo es vendido por el inversor después de un período de 3 años a Rs 3.0 lakhs, haciendo así una ganancia de Rs 1,5 lakhs.

Entonces, este inversionista que invierte una cantidad de Rs 1.5 lakh en ELSS ahora tendrá que pagar un impuesto sobre las ganancias por encima de Rs 1 lakh. Su ganancia total es de Rs 1.5 lakhs, de los cuales, después de eliminar Rs 1 lakh, nos quedamos con 50 rupias, 000.

Se calculará un impuesto del 10% de esto. 10% de 50 rupias, 000 es Rs 5000. Ese es el impuesto a pagar.
Fondos para invertir:

1. Fondo 96 de desgravación fiscal Aditya Birla Sun Life

Con una rentabilidad a 5 años del 22,21%, el fondo ha superado el índice de referencia del 8,55%. El fondo ha tenido un rendimiento marginalmente mejor que sus pares en los últimos años.

Este fondo no tiene un sesgo particular hacia ningún tamaño de capitalización de mercado. El énfasis está en la calidad en la que el administrador del fondo invierte en negocios con una administración sólida y la capacidad de mantener o alcanzar una posición de liderazgo a lo largo de los años.

El administrador del fondo se siente cómodo tomando grandes posiciones en sus inversiones con una gran asignación, la mayoría de los cuales no forman parte del índice de referencia.
Esto agrega un elemento de agresión a la cartera.

Sin embargo, el enfoque estricto en la calidad asegura que no haya basura en la cartera. Muchas de las mejores selecciones provienen del espacio multinacional. Presumiendo entre los mejores perfiles de riesgo-retorno de su categoría, El historial comprobado del fondo lo convierte en una muy buena elección.

2. Fondo de ahorro de impuestos DSP Blackrock

Este fondo ha tenido un buen desempeño desde su lanzamiento en 2007. Desde su creación, ha dado un rendimiento del 15,32%, que es un rendimiento impresionantemente bueno.

El fondo ha superado con facilidad tanto la media de la categoría como el índice durante los últimos años. Con una rentabilidad a 5 años del 20,68%, el fondo ha superado al índice de referencia en un 14,23%.

Este fondo tiene una muy buena trayectoria, habiendo superado el promedio de su categoría en siete de los últimos nueve años calendario. Ha invertido mucho en grandes capitalizaciones, donde su exposición es mayor en comparación con sus pares de la misma categoría. La cartera del fondo está muy diversificada, pero ha mantenido una exposición saludable en sus principales selecciones.

Con un perfil saludable de riesgo-recompensa, este fondo es una muy buena elección para inversores conservadores que buscan un fondo de ahorro fiscal.

Comparación con ULIP

Bajo inversiones que están calificadas para deducciones 80C, Los ULIP y ELSS compiten por productos.

Planes de seguros vinculados a unidades, al no hacer frente a ningún impuesto a las ganancias de capital a largo plazo, podría parecer comparativamente tentador desde una perspectiva de inversión a medio y largo plazo.

La tributación de los productos de seguros se incluye en la sección 10 (10D) en la que los ingresos están libres de impuestos en manos del inversionista en el momento del retiro. ELSS, sin embargo, ahora estará sujeto a impuestos si la ganancia de capital a largo plazo vale 1 lakh de rupias.

Los expertos aún recomiendan los ELSS en lugar de los ULIP. Los expertos sugieren planes directos de los fondos ELSS, ya que son muy superiores a la mayoría de los ULIP en términos de liquidez. costos relacionados con la inversión y también transparencia.

Los ULIP tienen un período de bloqueo de 5 años, mientras que ELSS tiene un período de bloqueo de 3 años, que es la más baja entre todas las inversiones bajo la sección 80C. ELSS también es más transparente porque permite recuperar información relacionada con la inversión, construcción de cartera y datos de rendimiento pasado.

En comparación con los fondos mutuos de ahorro no tributarios cuyos índices de gastos totales se rigen estrictamente, Los ULIP tienen una serie de cargos incorporados que pueden afectar la creación de riqueza de un inversionista a partir de ellos a largo plazo.

Adicionalmente, Los fondos mutuos tienen un historial de desempeño mejor que los fondos ULIP de categorías similares, tanto a mediano como a largo plazo.

Publicar presupuesto 2018, Los ingresos por vencimiento del ULIP pueden haberse vuelto más eficientes desde el punto de vista fiscal que los fondos mutuos de capital, pero cambiar de fondos mutuos a ULIP como resultado de este cambio no sería una decisión inteligente.

A la larga, Es probable que los inversores generen mucha más riqueza invirtiendo en fondos mutuos de alta calidad con antecedentes de desempeño a largo plazo.

La compra de ULIP permite invertir tanto en acciones como en deuda, según el apetito por el riesgo sin la carga fiscal. Sin embargo, ULIP es una combinación de inversión y seguro. El plan de ahorro vinculado a la equidad es solo una inversión pura.

Por lo tanto, Es muy importante que los inversores tengan en cuenta tanto el coste del producto, retornos potenciales y metas financieras antes de seleccionar un producto. El mero hecho de tomar decisiones de inversión basadas en ventajas o desventajas fiscales es ser miope.

Respuesta del mercado:

Los inversores están muy preocupados después de la devolución del impuesto LTCG. Muchos de ellos se han puesto en contacto con sus asesores de fondos mutuos para confirmar si deben continuar con sus inversiones.

Después del presupuesto, El impuesto LTCG se ha discutido mucho entre los inversores. Hay mucho escepticismo a su alrededor. Algunos inversores piensan que ELSS ha perdido su beneficio de impuestos porque también estará sujeto al impuesto LTCG.

Los expertos dicen que muchos inversores directos que planeaban invertir en ELSS ahora se están confundiendo y están considerando sus opciones de inversión. Esta duda definitivamente afectará a los inversores de última hora que estaban planeando hacer algunas devoluciones adicionales y ahorrar impuestos en ELSS.

Algunos asesores de fondos mutuos dicen que las llamadas de última hora son menores esta vez, pero no están seguros de las razones. Las llamadas y dudas sobre inversiones de último momento en ELSS pueden ser menores por muchas razones.

LTCG y las dudas sobre el ahorro de impuestos y los impuestos podrían ser uno de ellos, y la volatilidad que los inversores están viendo en el mercado puede muy bien ser otra razón para ello.

¡Feliz inversión!

Descargo de responsabilidad:las opiniones expresadas aquí son del autor y no reflejan las de Groww.

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