Impacto del presupuesto 2018 en los fondos mutuos y los mercados de renta variable

Hay muchos rumores en torno a las masas en general con respecto a la regla LTCG traída en el presupuesto 2018-19. Primero intentemos comprender qué son las ganancias de capital a largo plazo.

En lenguaje común, Las ganancias de capital a largo plazo se denominan ganancias obtenidas por el aumento en el precio de las acciones / acciones en comparación con el precio de las acciones al comienzo del año. y largo plazo se refiere a inversiones realizadas durante más de un año.

La regla presentada por el ministro de Finanzas

La regla LTCG presentada en el Presupuesto 2018-19:el gobierno ha propuesto imponer un impuesto del 10% sobre las ganancias obtenidas por encima de ₹ 1 Lakh. Inicialmente, No se impuso ningún impuesto sobre las ganancias obtenidas a largo plazo.

Por eso, se creó un caos entre las masas y poco después del anuncio de la regla LTCG, el mercado se volvió bajista, la gente empezó a vender sus inversiones realizadas en acciones / fondos mutuos.

Cláusula de derechos adquiridos

Sin embargo, Una ventaja otorgada a los inversores de más edad es que el impuesto LTCG se aplica a las ganancias obtenidas después del 31 de enero. 2018. El gobierno ha hecho esto para garantizar que los inversores que han comprometido dinero teniendo en cuenta el régimen fiscal más fácil estén protegidos. Esto se conoce como la cláusula del abuelo

Cuando se introdujo el impuesto LTCG, la gente estaba realmente tensa considerando el hecho de que ahora, si obtienen un rendimiento del 15%, El impuesto del 10% los dejará en la mano con solo el 5% de las devoluciones. Pero esto no es cierto.

Diferencia entre rendimientos y ganancias en fondos mutuos

Es necesario comprender la diferencia básica entre los rendimientos y las ganancias obtenidas de los fondos mutuos.

Los rendimientos o los ingresos generados por los fondos mutuos se refieren a los dividendos generados por las empresas que deben ser devueltos a los accionistas.

Las ganancias en términos técnicos, lo que significa que las ganancias de capital se refieren a la diferencia positiva entre el precio de fin de año de las acciones y el precio de las acciones al comienzo del año, pero aquí en los fondos mutuos es ligeramente diferente. Considera lo siguiente ejemplo :

Supongamos que XYZ Mutual Fund compró 100, 000 acciones de una acción hace 20 años por Rs 1.

El fondo vende los 100, 000 acciones hoy por Rs 50, lo que resulta en una ganancia de capital a largo plazo de 49 rupias por acción. El fondo debe distribuir las ganancias a los accionistas actuales y los accionistas deben informar la ganancia en su declaración de impuestos personal.

Por lo tanto, los impuestos son aplicables sobre las ganancias de capital a largo plazo como se mencionó anteriormente. Los rendimientos totales obtenidos por el inversor en fondos mutuos incluyen tanto la distribución de ganancias de capital como la distribución de dividendos.

Algunas cosas importantes a tener en cuenta:

Para las ganancias de capital a largo plazo obtenidas en el año financiero en curso (2017-18), es decir, venta de fondos hasta el 31 de marzo, 2018, no hay impuestos.

Sin embargo, cualquier venta realizada después del 1 de abril, 2018 estará sujeto al nuevo impuesto LTCG. Es necesario segregar esta ganancia de capital a largo plazo en dos partes:

a) Parte I - ¿LTCG está hecho hasta el 31 de enero? 2018. Este será el NAV del fondo mutuo el 31 de enero de 2018, menos el costo de adquisición de las unidades;

b) Parte II:¿se fabrica el LTCG después del 31 de enero? 2018. Este será el precio de venta NAV menos el NAV del esquema al 31 de enero de 2018.

Según la ley tributaria, La parte I estará exenta. Es la Parte II, que se evaluará como LTCG para impuestos.

Conclusión

Teniendo en cuenta las solicitudes de impuestos anteriores, hay que pensar si los rendimientos totales obtenidos de los fondos mutuos son consistentes y mucho más altos que las ganancias de LTCG por encima de Rs. 1 Lakh, entonces los inversores deberían mantener sus inversiones, No hay que preocuparse por retirar sus inversiones tan pronto.

¡Feliz inversión!

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