¿Cuál es la tasa del impuesto sobre la renta federal en una pensión de jubilación?

La tasa de impuesto federal sobre las pensiones es su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria; sin embargo, solo se le cobrará impuestos en la medida en que no haya aportado dólares después de impuestos al fondo de pensiones. Lo mismo ocurre con los impuestos sobre las distribuciones IRA y 401 (k) realizadas después de la jubilación. Los beneficios del Seguro Social solo están sujetos a impuestos si tiene otros ingresos que exceden ciertas cantidades.

Propina

Los pagos de pensión se gravan como ingresos ordinarios a menos que haya contribuido con dinero después de impuestos a la pensión mientras trabajaba. Los beneficios del Seguro Social solo están sujetos a impuestos si gana una cierta cantidad de dinero de otras fuentes.

¿Qué es una pensión?

Pensiones, también conocido como planes de beneficios definidos , son cuentas de jubilación establecidas para empleados por empleadores que prometen un pago específico al jubilarse. Históricamente, los empleados no contribuyeron a las pensiones; sin embargo, ahora hay planes disponibles que permiten a los empleados contribuir.

Los planes de pensión privados generalmente pagan en base a años de servicio , y esto incluye planes sindicales. Planes públicos de pensiones, que son planes de pensiones para empleados del gobierno, como los trabajadores postales y los agentes del orden, también se basan en años de servicio, pero pueden pagar más.

En general, las pensiones prometen que, si trabaja durante un mínimo de años, Recibirá una cierta cantidad de dinero todos los meses después de su jubilación.

¿Qué es el Seguro Social?

Seguridad Social es un sistema creado por el gobierno federal para aliviar la tensión de la Gran Depresión. La Ley del Seguro Social se convirtió en ley en 1935 como una forma de proporcionar ingresos a los ancianos cuando ya no podían trabajar.

La Seguridad Social se financia con las contribuciones de los trabajadores. Cuando gana un salario, a porcentaje de esos salarios se paga a la caja del Seguro Social. Cuando te jubiles luego recibe una distribución mensual basada en cuánto contribuyó en su vida.

El Seguro Social también brinda beneficios a las personas discapacitadas que no pueden trabajar o que tienen limitaciones en la cantidad de trabajo que pueden trabajar.

Impuesto federal a la renta sobre pensiones y seguridad social

Las pensiones no son una forma de ayuda gubernamental. Cuando se trata de impuestos, las pensiones se gravan de la misma manera que otros fondos de jubilación, como las cuentas IRA y 401 (k). Los ingresos por pensiones se gravan como ingresos ordinarios .

Seguridad Social, por otra parte, se grava a una tasa graduada dependiendo de la cantidad de ingresos que tenga de todas las fuentes.

Tributación de las pensiones financiadas íntegramente por un empleador

Pensiones regulares que son totalmente financiado por su empleador están totalmente sujetos a impuestos, y paga las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta. Si no pagó dinero en la pensión durante su vida, sus beneficios de pensión completos son ingresos imponibles. Esto significa que si usted no hizo contribuciones específicamente o su empleador no retiró dinero de su cheque de pago para su pensión, todo lo que reciba al jubilarse está sujeto a impuestos. Si su cheque de pensión mensual es de $ 1, 000 por mes, pagará impuestos sobre la renta ordinarios en $ 1, 000 por mes.

Tributación de las pensiones financiadas parcialmente por el empleado

Algunos fondos de pensiones permiten a los empleados hacer contribuciones al fondo. Las contribuciones a los fondos de jubilación pueden hacerse antes de impuestos o después de impuestos.

Las contribuciones antes de impuestos se deducen del salario bruto, reduciendo así la renta imponible para el empleado. Cuando estos fondos se devuelven al jubilarse, son gravado a la tasa regular .

Las contribuciones después de impuestos se realizan con cargo al salario neto, después de que los impuestos ya se hayan descontado. Si contribuye a su pensión con fondos antes de impuestos, se le cobrarán impuestos sobre sus distribuciones; si contribuye con fondos después de impuestos, usted no pagará impuestos porque pagó los impuestos antes de contribuir.

Impuesto de penalización sobre distribuciones anticipadas de pensiones

La edad oficial de jubilación según el IRS para la distribución de los fondos de jubilación es 59 1/2. Si se jubila antes de cumplir 59 1/2, es posible que tenga que pagar un Penalización del 10 por ciento en las distribuciones de su pensión además del impuesto sobre la renta regular.

La multa del 10 por ciento por jubilación anticipada no se aplica si:

• Se jubiló anticipadamente por incapacidad total y permanente.
• Está cobrando la pensión porque era beneficiario de un participante del plan que falleció.
• Se jubiló durante o después del año en que cumplió 55 años.
• Usted eligió recibir los pagos de su pensión en un plan de pagos periódicos sustancialmente iguales. Un plan SEPP le permite elegir tomar sus pagos periódicos en cantidades iguales cada período según cálculos específicos del IRS.
• Dejó su trabajo después de cumplir 55 años.

Tributación de la Renta de la Seguridad Social

Los ingresos del Seguro Social que recibe al jubilarse son solo parcialmente gravado, como mucho , dependiendo de sus ingresos de otras fuentes.

Si es soltero y su ingreso total es de $ 25, 000 o menos, o si está casado y presenta una declaración conjunta y su ingreso total es de $ 32, 000 o menos, sus ingresos del Seguro Social son no sujeto a impuestos . Esto es cierto ya sea que sus beneficios sean por jubilación o por discapacidad, así como beneficios para sobrevivientes.

Si es soltero y su ingreso total es de entre $ 25, 000 y $ 34, 000, hasta 50 por ciento de sus beneficios de Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos. Si está casado y presenta una declaración conjunta y sus ingresos están entre $ 32, 000 y $ 44, 000, se puede gravar hasta el 50 por ciento de sus beneficios.

Hasta 85 por ciento de sus beneficios del Seguro Social se pueden gravar si es soltero y sus ingresos superan los $ 34, 000 o si está casado y presenta una declaración conjunta y sus ingresos superan los $ 44, 000.

Si su Seguro Social está sujeto a impuestos, se grava según las tasas de impuesto sobre la renta ordinarias.

Los tramos del impuesto sobre la renta ordinario de 2020

El sistema tributario de los Estados Unidos prevé una tributación gradual basada en los niveles de ingresos ordinarios. Los niveles más altos de ingresos están gravados con tasas más altas. Si su pensión o los ingresos del Seguro Social están sujetos a impuestos, se gravará a las tasas ordinarias del impuesto sobre la renta, como si fueran ingresos de un trabajo.

Para el año fiscal 2020, las tasas impositivas para una sola persona son:

• 10 por ciento de los primeros $ 9, 875 de ingresos.
• 12 por ciento de todos los ingresos entre $ 9, 875 y $ 40, 125.
• 22 por ciento de todos los ingresos entre $ 40, 125 y $ 85, 525.
• 24 por ciento de todos los ingresos entre $ 85, 525 y $ 163, 300.
• 32 por ciento de todos los ingresos entre $ 163, 300 y $ 207, 350.
• 35 por ciento de todos los ingresos entre $ 207, 350 y $ 518, 400.
• 37 por ciento de todos los ingresos por encima de $ 518, 400.

Si es soltero y su única fuente de ingresos en 2020 es su pensión, y recibes $ 2, 500 por mes de su fondo de pensiones, su ingreso anual es de $ 30, 000. Pagará un impuesto del 10 por ciento sobre los primeros $ 9, 875 ($ 987.50) y un impuesto del 12 por ciento sobre los $ 20 restantes, 125 ($ 2, 415) por un impuesto total de $ 3, 402,50.

Para una pareja casada, las tasas impositivas son:

• 10 por ciento de los primeros $ 19, 750 de ingresos.
• 12 por ciento de todos los ingresos entre $ 19, 750 y $ 80, 250.
• 22 por ciento de todos los ingresos entre $ 80, 250 y $ 171, 050.
• 24 por ciento de todos los ingresos entre $ 171, 050 y $ 326, 600.
• 32 por ciento de todos los ingresos entre $ 326, 600 y $ 414, 700.
• 35 por ciento de todos los ingresos entre $ 414, 700 y $ 622, 050.
• 37 por ciento de todos los ingresos por encima de $ 622, 050.

Para las personas que declaran ser jefes de familia, las tasas impositivas son:

• 10 por ciento de los primeros $ 14, 100 de ingresos.
• 12 por ciento de todos los ingresos entre $ 14, 100 y $ 53, 700.
• 22 por ciento de todos los ingresos entre $ 53, 700 y $ 85, 500.
• 24 por ciento de todos los ingresos entre $ 85, 500 y $ 163, 300.
• 32 por ciento de todos los ingresos entre $ 163, 300 y $ 207, 350.
• 35 por ciento de todos los ingresos entre $ 207, 350 y $ 518, 400.
• 37 por ciento de todos los ingresos por encima de $ 518, 400.