¿Puedo contribuir a un SEP si tengo ingresos de alquiler solo en mi LLC?

Trabajar por cuenta propia también significa ser autosuficiente. Debe establecer su propio plan de jubilación y financiarlo en consecuencia. Si elige una IRA de pensión simplificada para empleados (SEP) como plan de jubilación para su compañía de responsabilidad limitada (LLC), su SEP se financia con la compensación que obtiene de la empresa. Se requiere que las empresas difieran la compensación a este tipo de plan de jubilación en lugar de permitir que los empleados hagan las contribuciones por su cuenta. Sin embargo, si los ingresos de su LLC provienen únicamente de ingresos por alquiler, debe saber bajo qué condiciones puede contribuir a su SEP.

Reglas de contribución

El IRS excluye específicamente que algunas formas de ingresos se contribuyan a una cuenta SEP IRA. Estas exclusiones se refieren a lo que el IRS considera "ingresos no derivados del trabajo". Los ingresos no derivados del trabajo son ingresos de inversiones, incluida la propiedad de alquiler. Por lo tanto, los ingresos de la propiedad personal no se pueden utilizar para financiar un SEP IRA. Sin embargo, el IRS permite el ingreso del trabajo como una fuente aceptable de ingresos para propósitos de contribución. Esto incluiría los ingresos generados por un negocio.

Significado

Si bien se excluyen los ingresos de la propiedad de alquiler personal, Los ingresos derivados de la propiedad como parte de su negocio son aceptables. Los ingresos deben ser secundarios a la operación de su negocio. Si su LLC es un negocio de bienes raíces pero su negocio implica ganar dinero comprando y vendiendo propiedades, puede usar sus ingresos de alquiler para financiar el SEP IRA, incluso si esta es temporalmente su única fuente de ingresos.

Beneficio

Al financiar su SEP IRA con ingresos de alquiler, puede garantizar contribuciones consistentes al plan cada año. Debe financiar el SEP con el dinero que gane a través de la LLC para que las contribuciones sean legítimas. Si tiene ingresos de alquiler constantes, puede estar más seguro de sus ingresos de jubilación de lo que estaría de otra manera. Además de esto, De lo contrario, sus ingresos por alquiler estarían sujetos al impuesto sobre la renta, pero evita este impuesto si se difiere a la SEP. Se gravará cuando lo retire, pero tiene tiempo para convertirse en un mayor ahorro antes de que eso suceda.

Consideración

No debe depender de los ingresos de alquiler para financiar una cuenta SEP IRA. Su negocio no puede consistir únicamente en ingresos de alquiler para contribuciones SEP. Si bien puede financiar su SEP con el dinero que ganó con los ingresos por alquiler, la empresa debe tener otras operaciones comerciales de las que usted obtenga ingresos en lugar de lo que el IRS considera ingresos "no devengados" o "de inversión".