Cómo preparar una declaración de presupuesto

Una empresa prepara anualmente un estado de presupuesto para proporcionar los detalles detrás del presupuesto y las iniciativas de la organización. Por lo general, se presenta a la junta directiva y a la alta dirección. Los gerentes basan sus declaraciones presupuestarias en la información que recopilan de varios departamentos, incluyendo marketing, contabilidad y grupos que lideran proyectos especiales.

Paso 1

Escriba el nombre y el cargo de la persona que está compilando y publicando el estado del presupuesto junto con la unidad o departamento que representa en la parte superior de la página. En la siguiente línea, escriba la fecha en que se publicará la declaración.

Paso 2

Escriba su estado de presupuesto como si fuera una carta o un memorando normal. Salude a la persona o personas a las que le está enviando esto, como "A los miembros de la Junta".

Paso 3

Indique el monto total del presupuesto para el próximo año fiscal en el primer párrafo. Por ejemplo, la declaración puede decir "Estamos felices de anunciar nuestro presupuesto de 2010 de $ 11, 240, 000 "o algo similar.

Paso 4

Resuma el enfoque y el objetivo de la organización para el próximo año en el siguiente párrafo. Por ejemplo, si la empresa es una organización sin fines de lucro, es posible que desee describir la misión de la organización y lo que planea lograr el próximo año.

Paso 5

Cree secciones individuales que analicen cada parte del presupuesto para el próximo año. Por ejemplo, si una gran parte del presupuesto se destinará a iniciativas de publicidad online o más investigación, divídalos en sus propias secciones. Explique por qué se destina dinero a estas iniciativas y en qué proporciones.

Paso 6

Hable sobre cualquier programa nuevo que haya comenzado o sobre el progreso significativo que se logró en el año anterior. Si planea financiar estos nuevos programas con el dinero del presupuesto incluido en este estado de cuenta, asegúrese de discutir esto en una sección especial titulada "Nuevos programas" o algo similar.

Paso 7

Concluya el resumen del presupuesto con una mirada al futuro. Haga preguntas importantes antes de escribir su resumen. ¿Cuáles son los objetivos de la empresa para los próximos cinco a diez años? ¿Cómo se relaciona este presupuesto con estos planes?

Propina

Un extracto presupuestario puede ser tan corto como una página, o hasta cinco o seis páginas. Trate de mantener la declaración presupuestaria lo más concisa posible, pero asegúrese de incluir información completa sobre el dinero que se gastará.

También puede optar por proporcionar una hoja de cálculo con la declaración escrita que desglosa el presupuesto numéricamente. Enumere los ingresos previstos para el próximo año en una sección, enumere cada departamento o programa que está recibiendo dinero presupuestado en otro, y finalmente totalice todo para que pueda ver el superávit neto o el déficit presupuestario.