¿Qué es una IRA de FBO?

Una IRA es una cuenta de ahorros para la jubilación con un estado especial protegido de impuestos que permite a un inversionista comprar una amplia variedad de inversiones, como acciones o bienes raíces. Al mirar su IRA, se puede titular con un "FBO" antes de su nombre, que significa "en beneficio de".

Uso de la industria

FBO es una industria plazo aceptado por todos los custodios de IRA. Ayuda a mantener la cadena de administración de una IRA junto con la propiedad del activo:la persona a quien beneficia el custodio tiene el dinero.

Usar

FBO se utiliza en autodirigidos, heredado, educación y transferencia de estructuras IRA. El custodio siempre aparecerá en primer lugar, con la persona que tiene derecho a los activos designados después de FBO.

Verificar distribuciones

Cuando se realizan transferencias de fiduciario a fiduciario, los cheques emitidos se hacen pagaderos a su nuevo fideicomisario FBO. Esto es diferente a un vuelco, donde puede cobrar el cheque porque es pagadero a usted.

Significado

La importancia de la designación de FBO recae en el IRS. Los movimientos de dinero y las transferencias realizadas a través de un FBO no generan un 1099-R y, por lo tanto, no generan impuestos.

Conceptos erróneos

No confunda todas las designaciones de FBO como cuentas IRA. Un FBO también se puede utilizar en una designación de contribución fiduciaria o caritativa.