Introducción a la inversión fiscalmente eficiente

Al saltar por primera vez al mundo de la inversión, puede ser fácil olvidar que tendrá que pagar impuestos sobre cualquier ingreso de inversión que realice. Después de todo, realizó inversiones para aumentar su riqueza, no para pagar impuestos. Pero dado que los impuestos son una de las dos cosas con las que puede contar en la vida, es mejor planifica tu estrategia de inversión alrededor del corte del tío Sam. El uso de una estrategia de este tipo se denomina inversión fiscalmente eficiente. y puede ayudarlo a conservar una mayor parte de los ingresos de sus inversiones.

¿Qué es una inversión eficiente en impuestos?

De acuerdo a Ameriprise Financial , Inversión fiscal eficiente “significa planificar casi todas las decisiones de ahorro e inversión en torno a cómo, cuándo y dónde invertir para lograr el menor impacto posible de los impuestos sobre la renta ahora y en el futuro ".

En breve, ser un inversor fiscalmente eficiente significa que planificará con anticipación los impuestos sobre la renta, y tome sus decisiones de inversión en consecuencia. Esto significa que organizará los ingresos de sus inversiones para aprovechar las inversiones con impuestos diferidos y libres de impuestos, así como inversiones imponibles que sean gravado a diferentes tasas .

Es importante recordar que es perfectamente legal y franco hacer que su carga fiscal sea lo más reducida posible. Asignar sus fondos con miras a la eficiencia fiscal es simplemente una inversión inteligente.

Cuentas con ventajas fiscales

Si está ahorrando para la jubilación, probablemente ya esté practicando inversiones con eficiencia fiscal sin siquiera darse cuenta. De acuerdo a Bogleheads.org , "Las cuentas con ventajas fiscales incluyen cuentas con impuestos diferidos [que se gravan posteriormente], como 401 (k) y 403b, y cuentas libres de impuestos como Roth IRA . "

Estos tipos de cuentas ya son eficientes desde el punto de vista fiscal, y si todas sus inversiones están en este tipo de cuentas, entonces no verá una diferencia en sus retornos si practica una inversión más proactiva y eficiente en términos de impuestos. Sin embargo, Tener estas cuentas con ventajas fiscales puede ser una parte importante para asegurarse de mantener baja su carga fiscal.

Asignación de activos

Algunos activos tendrán mayores consecuencias fiscales que otros, lo que significa que debe prestar atención a dónde coloca sus activos en su cartera. Por ejemplo, bonos sujetos a impuestos, fideicomisos de inversión inmobiliaria, y los bonos internacionales generan ingresos, lo que significa que tendrá que pagar el impuesto sobre la renta. Sin embargo, puede colocar estos activos en sus cuentas con ventajas fiscales, aumentando así la eficiencia fiscal de sus inversiones.

Por otro lado, inversiones más eficientes, me gusta fondos mutuos fiscalmente eficientes , se pueden colocar donde crea que le darán el mejor rendimiento, ya que no tiene que preocuparse por una enorme carga fiscal.

La regla básica para una asignación de activos eficiente desde el punto de vista fiscal es colocar inversiones menos eficientes en cuentas con ventajas fiscales o con impuestos diferidos. y colocar inversiones más eficientes desde el punto de vista fiscal en cuentas imponibles.

Recolección de pérdidas fiscales

La última pieza del rompecabezas de la inversión fiscal eficiente es recolección de pérdidas fiscales . Esta es una técnica que puede utilizar para mejorar su rendimiento mediante el uso de una pérdida de mercado para reducir su factura de impuestos. Por ejemplo, digamos que ha invertido $ 10, 000 en un fondo mutuo en una cuenta imponible. Después de una recesión, su fondo ahora solo vale $ 6000. Puedes vender ese fondo y mostrar una pérdida de capital de $ 4000, que bajará tu impuesto sobre las ganancias de capital . Además, esa pérdida de capital ahora también le da derecho a una compensación del impuesto sobre la renta ordinario de hasta $ 3000.

Al vender su inversión para cosechar la pérdida fiscal, no puede reinvertir en él o en una inversión sustancialmente idéntica durante 30 días antes o después de su venta. Sin embargo, el día 31, puede recomprar el mismo fondo y básicamente volver a donde estaba originalmente, aunque ahora con una factura fiscal reducida y un coste base menor.

La línea de fondo

La inversión fiscalmente eficiente es una estrategia compleja para maximizar sus inversiones. Incluso cuando conozca y comprenda los conceptos básicos de esta estrategia, Vale la pena tener un asesor financiero profesional que lo ayude a determinar la mejor manera de mantener una mayor parte de su dinero bajo su control.