10 razones por las que las personas retiran cuentas IRA antes de tiempo

¿Por qué retiraría sus ahorros para la jubilación? Tenemos 10 razones, algunas mejores que otras. Ver otras fotos de dinero.

Si quiere ver a su contador caerse de la silla, dígale que quiere retirar dinero anticipadamente de su cuenta de retiro individual (IRA). Los dos tipos más comunes de IRA son las IRA tradicionales y las IRA Roth. En ambos casos, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) podría cobrar impuestos sobre la renta en los retiros de IRA, más una multa adicional del 10 por ciento, si tiene menos de 59 años y medio [fuente:IRS].

Pero, ¿qué sucede si necesita el efectivo que ha guardado para su jubilación en este momento? La buena noticia es que el IRS autoriza excepciones a sus reglas de retiro anticipado de IRA para gastos médicos, costos de educación, compras de la primera vivienda, discapacidad y más.

Antes de analizar las razones por las que las personas retiran sus cuentas IRA antes de tiempo, expliquemos la diferencia básica entre una cuenta IRA tradicional y una Roth. Tiene que ver con cuándo debe pagar impuestos. Con una cuenta IRA tradicional, sus contribuciones a la cuenta no están sujetas a impuestos. Pero todo el dinero que retire después de los 59 años y medio se grava como ingreso. Una IRA Roth es exactamente lo contrario. Usted paga impuestos sobre la renta sobre las contribuciones, pero puede retirar dinero libre de impuestos.

Hablaremos más sobre las diferentes reglas de retiro anticipado para cuentas IRA tradicionales y Roth más adelante, pero por ahora, veamos algunas de las razones principales, tanto racionales como irracionales, que tienen las personas para cobrar sus cuentas IRA antes de tiempo.

10:Para ganarle al mercado de valores

Un comerciante trabaja en el piso de la Bolsa de Valores de Nueva York durante las primeras operaciones en la ciudad de Nueva York.

Hay pocas cosas más frustrantes que ver sus fondos de jubilación marchitarse con una caída del mercado de valores. Desde octubre de 2007 hasta marzo de 2009, el promedio industrial Dow Jones cayó de más de 14 000 a 6600, lo que redujo a la mitad el valor de muchas cuentas IRA [fuente:Google Finance].

Algunos inversores se niegan a ver desaparecer sus ahorros para la jubilación, por lo que cobran sus cuentas IRA para hacer inversiones más rentables. Pero en un mercado a la baja, es una gran apuesta.

Si retira dinero de una IRA tradicional antes de los 59 años y medio, pagará impuestos sobre la renta por el monto total, más una multa por retiro anticipado del 10 por ciento. Entonces, si tiene $100,000 en una cuenta IRA y está en la categoría impositiva del 25 por ciento, perderá $25,000 en impuestos y $10,000 más en multas. Tendrías que hacer una gran inversión para recuperar esas pérdidas.

Si sacó dinero de una cuenta IRA Roth, hay más margen de maniobra. Dado que paga impuestos sobre la renta sobre las contribuciones a una cuenta IRA Roth, puede retirar la cantidad que ha invertido, antes de cualquier ganancia, libre de impuestos en cualquier momento. Sin embargo, si desea aprovechar las ganancias, debe esperar al menos cinco años desde el momento en que realizó su primera contribución a la cuenta IRA Roth. De lo contrario, las ganancias serán gravadas como ingresos. Tanto las ganancias como las contribuciones tomadas antes de los 59 años y medio incurrirán en la multa por retiro anticipado del 10 por ciento, a menos que cumpla con algunas de las excepciones que discutiremos más adelante. Desafortunadamente, un mercado a la baja no es uno de ellos.

9:Para pagar la deuda

Los paramédicos cargan a Harvey Lesser en una ambulancia después de que lo desalojen de su apartamento por no pagar el alquiler; Lesser dijo que tomó 25 analgésicos la noche anterior. Desde su despido, había usado sus ahorros, incluidos los fondos de jubilación, para gastos de manutención.

Para las personas con cantidades sustanciales de deudas costosas, como grandes saldos en tarjetas de crédito de alto interés, esa pila de efectivo de IRA puede parecer una forma atractiva de pagar la deuda rápidamente. Pero si tiene menos de 59 años y medio, los expertos en finanzas personales recomiendan que no lo haga debido a las serias desventajas que acabamos de discutir.

Por supuesto, existen costos significativos para llevar una gran cantidad de deuda de tarjeta de crédito. En enero de 2013, la tasa de interés promedio de todas las tarjetas de crédito fue del 14,96 por ciento [fuente:Dilworth]. ¿Su IRA crecerá más rápido que el 14,96 por ciento este año? Probablemente no, pero recuerda las sanciones. Entre los impuestos y las multas por retiro anticipado, podría perder el 33 por ciento o más de su IRA solo por cobrar temprano [fuente:Updegrave].

Un enfoque más mesurado es reducir las contribuciones de su IRA y usar ese dinero para pagar la deuda de la tarjeta de crédito [fuente:Orman]. De esa manera, puede deshacerse de su deuda antes sin abrir ese preciado ahorro para la jubilación.

8:Jubilarse anticipadamente

El método SEPP le permite jubilarse anticipadamente y retirar fondos de la cuenta IRA sin multas antes de los 59 años y medio.

Hay buenas noticias para cualquiera que quiera jubilarse antes de tiempo y retirar fondos de la cuenta IRA sin multas antes de los 59 años y medio. El método se llama pagos periódicos sustancialmente iguales o SEPP . De acuerdo con la regla 72(t) del IRS, que es la regla que establece la multa por retiro anticipado del 10 por ciento, puede evitar el golpe del 10 por ciento si retira una parte de su dinero de su IRA en una serie de pagos anuales cuidadosamente calculados. El método SEPP es bueno tanto para las cuentas IRA tradicionales como para las Roth [fuente:IRS].

El IRS ofrece tres métodos aceptables para calcular su SEPP. Cada método se basa en su edad actual, su expectativa de vida y algo llamado Tasa federal aplicable a mediano plazo, una tasa de interés de referencia establecida por el IRS para fines impositivos. Puede encontrar una explicación detallada de cada método de cálculo en el sitio web del IRS. En resumen, estos métodos de cálculo le indican exactamente cuánto dinero puede retirar de su IRA cada año sin incurrir en una multa.

El truco con el método SEPP es que debe retirar la cantidad predeterminada exactamente, ni un centavo más o menos, y debe hacer retiros anuales durante al menos cinco años o hasta que cumpla 59 años y medio, lo que ocurra primero [fuente:IRS]. Cualquier desviación de este método generará una multa retroactiva del 10 por ciento sobre todo el dinero que haya retirado [fuente:Revista Money]. La ventaja es que puede iniciar su jubilación a los 50 años (o antes) y acceder a parte de ese efectivo de la cuenta IRA antes de tiempo.

7:Dinero rápido

Si bien puede obtener dinero rápido al retirar dinero de su IRA, las multas no la convierten en una buena opción.

¿Necesitas efectivo rápido? Probablemente no quiera adquirirlo con sus tarjetas de crédito de alto interés. Llamar a familiares y amigos tampoco es siempre el mejor método. Los préstamos pueden demorar un mes o más en llegar, si lo aprueban. Sin embargo, se puede acceder al dinero de la IRA en tan solo unas pocas semanas. No es de extrañar que la tentación de cobrar sea tan grande.

Pero si bien la tentación es grande, también lo son los costos que seguimos mencionando:impuesto sobre la renta, multas por retiro anticipado o ambos. El objetivo de una cuenta IRA es guardar dinero para la jubilación y dejar que crezca. Con una IRA tradicional, obtiene el beneficio adicional de contribuciones deducibles de impuestos. Con una cuenta IRA Roth, usted paga impuestos por adelantado, pero sus inversiones para la jubilación crecen libres de impuestos. La inversión en cuentas IRA debe verse como una estrategia de ahorro a largo plazo, no como una solución de efectivo a corto plazo.

Si realmente está desesperado por obtener efectivo, tiene más sentido vender algunos activos líquidos (un automóvil, un bote o joyas) en lugar de echar mano de sus ahorros para la jubilación.

6:Para evitar la bancarrota

No solo la gente quiebra; las empresas también lo hacen. Hostess Brands, que fabricaba productos horneados icónicos como Twinkies, cerró sus operaciones a fines de 2012 y se declaró en bancarrota.

La Gran Recesión de 2007 a 2009 asestó un duro golpe a las finanzas de muchos estadounidenses. A las personas que enfrentan problemas financieros insuperables a menudo se les aconseja pensar en declararse en bancarrota. Considerada como último recurso, la bancarrota arruina la calificación crediticia de una persona y, según el tipo de bancarrota presentada, todos los activos de la persona pueden venderse para pagar la deuda. De 2009 a 2010, las terminaciones por bancarrota aumentaron un 110 % en Nevada, un 57,7 % en el centro de California y un 43,2 % en el sur de Florida [fuente:Tribunales de EE. UU.].

Es posible que sienta la tentación de hacer cualquier cosa para evitar la bancarrota, incluido el cobro de su IRA. ¡Pero hay buenas noticias! Gracias a la Ley de Protección al Consumidor y Prevención del Abuso de Quiebras de 2005, hasta $ 1 millón de activos IRA están protegidos de los acreedores durante una bancarrota [fuente:Greene]. Aún mejor, si reinvierte activos 401(k) en una IRA, el 100 por ciento de ese dinero es inmune a la bancarrota, incluso si es más de $1 millón [fuente:TIAA-CREF].

5:Discapacidad

La discapacidad es una de las excepciones oficiales a las sanciones por retiro anticipado de IRA.

Es un pensamiento terrible, pero ¿qué pasaría si usted o su cónyuge tuvieran un accidente automovilístico grave y ya no pudieran trabajar? Incluso si califica para asistencia en efectivo bajo el programa de Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) de Medicaid, es posible que no sea suficiente para cubrir sus gastos. Una vez que haya agotado sus otros ahorros, puede optar por comenzar a retirar efectivo de su IRA. Pero, ¿y si tienes menos de 59 años y medio? ¿No te impondrá el IRS una multa por retiro anticipado del 10 por ciento?

Afortunadamente, no. La discapacidad es una de las excepciones oficiales a la regla de retiro anticipado. Según el IRS, si queda discapacitado antes de los 59 años y medio, la multa del 10 por ciento no se aplica a los retiros anticipados de cuentas IRA tradicionales o Roth. Sin embargo, para calificar para la excepción, necesitará una nota de un médico que confirme que su discapacidad le impide realizar cualquier "actividad sustancialmente lucrativa" y que su condición es permanente [fuente:IRS].

Para calificar para cualquiera de las excepciones oficiales a la multa del 10 por ciento, debe presentar el formulario 5329, "Impuestos adicionales sobre planes calificados (incluidas las cuentas IRA) y otras cuentas con ventajas fiscales", junto con su declaración de impuestos 1040. La entrada más importante es la Línea 2, donde se le solicita que ingrese el "número de excepción apropiado", del uno al 12, para su retiro anticipado. La lista de números de excepción se encuentra en las instrucciones del formulario 5329. Guarde todo el papeleo, las notas de los médicos y los recibos, porque el IRS siempre podría llamarlo para una auditoría. Trago.

4:Comprar una Primera Casa

Puede aprovechar los fondos de su IRA para comprar la casa de sus sueños sin multas.

Comprar una casa es la culminación del sueño americano, pero los costos pueden sumarse. Incluso si puede juntar el 20 por ciento para cubrir el pago inicial, hay costos de cierre, seguro hipotecario y otras tarifas que pueden agregar miles a su factura. Es tentador aprovechar su IRA para cerrar la casa de sus sueños. ¿Pero es una buena idea?

Primero, las buenas noticias. El IRS renuncia a la multa por retiro anticipado del 10 por ciento para los compradores de vivienda por primera vez. Eso significa que puede retirar hasta $10,000 de una cuenta IRA tradicional o Roth antes de los 59 años y medio sin el impuesto adicional del 10 por ciento. Aún mejor, su cónyuge puede retirar la misma cantidad sin penalización [fuente:IRS]. El IRS es muy generoso con su definición de comprador de vivienda "por primera vez". Mientras no haya sido dueño de una casa en los últimos dos años, está bien [fuente:IRS].

Ahora, la letra pequeña. Debe usar esos $ 10,000 para pagar la compra, construcción o reconstrucción de una casa dentro de los 120 días posteriores al retiro de los fondos, o de lo contrario recibirá una multa del 10 por ciento. Pero si se acerca el plazo de 120 días y la compra o construcción de su casa se canceló o se retrasó, puede transferir los fondos a su IRA sin multas [fuente:IRS].

Y recuerde, el hecho de que evite la multa no significa que evite los impuestos por completo. Aún debe seguir las reglas del impuesto sobre la renta para el retiro anticipado de los dos tipos de IRA.

3:Pagar la universidad

Los fondos de la cuenta IRA se pueden usar no solo para pagar la matrícula universitaria, sino también libros, alojamiento y comida.

El costo de la universidad en Estados Unidos se ha disparado durante la última década, con un aumento del 104 % en la matrícula estatal en los colegios y universidades públicas de cuatro años, y un aumento del 60 % en la matrícula de las instituciones privadas. Y eso sin hablar de los otros costos universitarios. El precio de etiqueta promedio de asistir a un colegio o universidad estadounidense privada (matrícula, alojamiento, comida, libros) fue de $43,289 para el año escolar 2012-13 [fuente:Clark].

Claro, las cuentas IRA están técnicamente destinadas a la jubilación, pero el IRS te da un descanso para ayudarte a pagar los gastos de educación superior. Al igual que la excepción para compradores de vivienda por primera vez, el IRS no aplica la multa por retiro anticipado del 10 por ciento si retira el dinero para cubrir todos y cada uno de los gastos universitarios, incluida la matrícula, los libros, las tarifas y el alojamiento y la comida si el estudiante está inscrito al menos la mitad -tiempo [fuente:IRS]. La excepción de educación superior es buena para usted, su cónyuge, sus hijos e incluso sus nietos.

Una vez más, aunque el IRS renuncia a la multa por retiro anticipado, se siguen aplicando las reglas fiscales normales de IRA.

2:Como parte de una herencia

Incluso si su familia no hereda una fortuna del mismo tamaño que Paris (L) y Nicky Hilton, el retiro anticipado la pena no se aplica en caso de que fallezca antes de los 59 años y medio.

Aquí hay un escenario morboso. ¿Qué sucede si ahorra una cantidad considerable de ahorros en su IRA, pero muere en un trágico accidente antes de llegar a la edad mágica de 59 años y medio? Parece justo que su cónyuge, hijos, hurón u otros herederos legales puedan cobrar su IRA. Pero, ¿tendrán que pagar el impuesto sobre la renta, o una sanción por retiro anticipado, si quieren cobrar su herencia?

La mala noticia es que usted está muerto, pero la buena noticia es que sus herederos están exentos de la multa por retiro anticipado del 10 por ciento [fuente:IRS]. Como de costumbre, hay letra pequeña cuando se trata de impuestos. Si deja una IRA tradicional a sus herederos, lo más probable es que paguen impuestos sobre la renta por cualquier retiro de la cuenta, a menos que una parte de sus contribuciones a la IRA tradicional no fuera deducible de impuestos. Pero si todas sus contribuciones fueron antes de impuestos, lo cual es común, entonces todas las distribuciones, incluso a sus herederos, se gravan como ingresos.

Si deja una cuenta IRA Roth a sus herederos, no tendrán que pagar impuestos sobre la renta por los retiros, a menos que la cuenta tenga menos de 5 años. Si realizó la primera contribución a la cuenta menos de cinco años antes de fallecer, sus herederos deberán pagar impuestos sobre la renta sobre cualquier ganancia o ganancia [fuente:IRS]. Además, si su cónyuge desea reinvertir sus fondos de jubilación en su propia cuenta IRA, tendrá que pagar impuestos sobre la renta en la reinversión.

1:Pago de gastos médicos

Grigor Sarkisyan continúa su protesta en las oficinas de Cigna Insurance tras la muerte de su hija Nataline por complicaciones de la leucemia. Sostiene que Cigna se negó indebidamente a pagar el trasplante de hígado que podría haberle salvado la vida.

Puede retirar dinero anticipadamente tanto de una cuenta IRA tradicional como de una Roth sin una multa del 10 por ciento si está pagando gastos médicos que no están cubiertos por el seguro. La excepción se aplica a los gastos médicos no reembolsados ​​de su cónyuge, sus dependientes o usted mismo.

Sin embargo, hay un límite en esta excepción. Para evitar la multa del 10 por ciento, el monto que retira para cubrir los gastos médicos no puede exceder el costo total de los gastos médicos menos el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado para el mismo año fiscal [fuente:IRS]. En otras palabras, el IRS cree que es razonable que gastes al menos el 7,5 por ciento de tu salario en gastos médicos no reembolsados ​​antes de acceder a una cuenta IRA.

El IRS ofrece una excepción adicional para las personas que pagan su propio seguro médico mientras están desempleados. Si pierde su trabajo y cobra compensación por desempleo estatal o federal durante al menos 12 semanas consecutivas, puede usar el dinero de la cuenta IRA para cubrir las primas de su seguro médico sin multas. Nuevamente, es posible que deba impuestos sobre la renta sobre esas distribuciones, pero está exento de la multa por retiro anticipado del 10 por ciento.

Para obtener mucha más información sobre cuentas IRA, 401(k) y el IRS, consulte los enlaces en la página siguiente.