Roth 401 (k) vs Roth IRA:¿Debería tener uno o ambos?

Las cuentas individuales de jubilación (IRA) y las cuentas 401 (k) son vehículos excelentes para ahorrar para la jubilación. Más allá de las cuentas IRA tradicionales y las 401 (k), Las cuentas Roth pueden ser una buena opción a considerar además o en lugar de las tradicionales cuentas de ahorro para la jubilación.

En términos de cuentas Roth, ¿Debería tener una cuenta IRA Roth? un Roth 401 (k), ninguno, ¿o ambos? Analizaremos estas opciones de Roth y le brindaremos información para ayudarlo a tomar una decisión en función de su situación.

En este articulo

• Roth 401 (k) vs.Roth IRA:una comparación rápida
• Roth 401 (k):Conceptos básicos
• Roth IRA:lo básico
• Cómo elegir entre un Roth 401 (k) o un Roth IRA
• Preguntas frecuentes
• La línea de fondo

Roth 401 (k) vs.Roth IRA:una comparación rápida

Roth 401 (k) Roth IRA Impuesto sobre contribuciones Las contribuciones son después de impuestos; no hay ningún beneficio fiscal por adelantado. Las contribuciones son después de impuestos; no hay ningún beneficio fiscal por adelantado. Impuesto sobre retiros No hay impuestos sobre retiros si se cumplen ciertos requisitos. No hay impuestos sobre retiros si se cumplen ciertos requisitos. Edad de retiro obligatoria Se requieren distribuciones mínimas requeridas (RMD). No se requieren RMD. Sanciones por retiro anticipado Sanciones por retiro anticipado de ganancias de inversión bajo ciertas circunstancias Sanciones por retiro anticipado de ganancias de inversión bajo ciertas circunstancias Préstamos Es posible que haya préstamos disponibles No hay préstamos disponibles Límites de ingresos No hay límites de ingresos para las contribuciones. Límites de ingresos basados ​​en el estado civil Límite de contribución anual (para el año fiscal 2021)

• $ 19, 500 para los menores de 50 años.
• $ 26, 000 para los mayores de 50 años.

• $ 6, 000 para los menores de 50 años.
• $ 7, 000 para los mayores de 50 años.

Roth 401 (k):Conceptos básicos

Opciones Roth 401 (k), también conocidas como cuentas Roth designadas, están siendo ofrecidos por un número creciente de planes 401 (k). A continuación, se muestran algunos fundamentos sobre cómo funciona un Roth 401 (k).

Las contribuciones a un Roth 401 (k) se realizan con dólares después de impuestos, por lo que no hay reducción en su ingreso imponible durante un año determinado. Esto contrasta con las contribuciones a una cuenta 401 (k) tradicional, que generalmente se hacen con dólares antes de impuestos. Esto significa que recibe un beneficio fiscal por sus contribuciones a un plan 401 (k) tradicional en un año determinado.

Sin embargo, si se cumplen ciertos requisitos, no hay impuestos sobre la renta sobre las distribuciones de un Roth 401 (k) en la jubilación, mientras que las distribuciones de un plan 401 (k) tradicional están sujetas a impuestos sobre la renta estatales y federales.

En términos de contribuciones máximas establecidas por el IRS, la contribución anual máxima de Roth 401 (k) es igual a los límites de contribución 401 (k) para 2021. Estos máximos aumentan de vez en cuando y la contribución máxima de Roth 401 (k) aumentará en consecuencia. Los límites para 2021 son:

• $ 19, 500 para los menores de 50 años
• $ 26, 000 para los de 50 años o más en cualquier momento durante 2021

Típicamente, Los Roth 401 (k) están sujetos a RMD que actualmente comienzan en 72. Pero si todavía está trabajando, no está obligado a tomar RMD del 401 (k) de su empleador actual siempre y cuando no sea propietario del 5% o más de la empresa y su empleador haya hecho la elección apropiada en los documentos del plan.

Cuando realiza un retiro calificado de su Roth 410 (k), por lo general, no está sujeto a impuestos ni multas por retiro anticipado. Retiros calificados significa que el titular de la cuenta ha cumplido con los siguientes criterios:

• El titular de la cuenta tiene al menos 59 años y medio
• La primera contribución del titular de la cuenta a la cuenta se realizó al menos cinco años antes.
• Retiros realizados por invalidez o fallecimiento del titular de la cuenta. En este último caso, el dinero iría a sus beneficiarios.

Si realiza un retiro antes de los 59 años y medio y no ha cumplido con la regla de los cinco años, estará sujeto a impuestos sobre cualquier ganancia en la cuenta, aunque no hay sanciones en este caso. Los retiros realizados antes de los 59 años y medio y cuando no se haya cumplido con la regla de los cinco años estarán sujetos a impuestos y a una multa por retiro anticipado.

Tenga en cuenta que sus contribuciones a la cuenta nunca están sujetas a impuestos, y normalmente puede pedir un préstamo a su Roth 401 (k) si su plan se lo permite.

Ventajas de Roth 401 (k)

• Sin restricciones de ingresos que limitan las contribuciones
• Los retiros calificados están libres de impuestos
• Los préstamos pueden estar disponibles
• Las contribuciones crecen libres de impuestos
• Ofrece diversificación fiscal de las cuentas de jubilación tradicionales

Contras de Roth 401 (k)

• Sujeto a RMD

Roth IRA:lo básico

Las IRA Roth son uno de los dos tipos de IRA. En comparación con una IRA tradicional, hay algunas similitudes pero también varias diferencias.

Las contribuciones a una cuenta IRA Roth se realizan con dólares después de impuestos. Esto contrasta con las contribuciones a una cuenta IRA tradicional, que generalmente se hacen con dólares antes de impuestos y podrían resultar en ahorros de impuestos durante un año determinado. Algunas veces, aunque, las contribuciones pueden hacerse después de impuestos. Las distribuciones calificadas de IRA Roth generalmente no estarán sujetas a impuestos durante la jubilación, mientras que las contribuciones antes de impuestos a una cuenta IRA tradicional generalmente se gravan como ingresos ordinarios.

Las cuentas IRA Roth están sujetas a límites de contribución anuales de IRA que son de $ 6, 000 para los menores de 50 y $ 7, 000 para los mayores de 50 años en 2021. Estos límites cambian de vez en cuando, y es importante tener en cuenta que los límites son para las contribuciones totales a todos los tipos de IRA, si Roth, tradicional, O una combinación de los dos.

Las contribuciones a una cuenta IRA Roth están sujetas a limitaciones de ingresos, y si sus ingresos superan estos límites, no podrá realizar contribuciones. Para 2021, estos límites de ingresos son:

Casado que presenta una declaración conjunta o viuda calificada

Ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) <$ 198, 000 $ 6, 000 para los menores de 50
$ 7, 000 para los mayores de 50 en 2021 MAGI entre $ 198, 000 y $ 208, 000 Límites de contribución por etapas MAGI por encima de $ 208, 000 No se permiten contribuciones

Contribuyentes solteros, jefe de hogar, casado que presenta una declaración por separado (no vive con su cónyuge)

MAGI <$ 125, 000 $ 6, 000 para los menores de 50
$ 7, 000 para los mayores de 50 años en 2021

MAGI entre $ 125, 000 y $ 140, 000 Límites de contribución por etapas MAGI por encima de $ 140, 000 No se permiten contribuciones

Pareja casada, Presentar una declaración por separado y vivir con su cónyuge en cualquier momento durante el año.

MAGI <$ 10, 000 Una cantidad reducida de MAGI por encima de $ 10, 000 No se permiten contribuciones

Aunque existen límites de ingresos para las cuentas IRA Roth, es posible que pueda contribuir con un Roth de puerta trasera. Un Roth de puerta trasera es una forma para aquellos cuyos ingresos son demasiado altos para hacer una contribución Roth IRA. Implica hacer una contribución después de impuestos a una IRA tradicional y luego convertir ese dinero en una IRA Roth.

Si la conversión está sujeta a impuestos dependerá de si tiene otro dinero en una cuenta IRA tradicional.

A diferencia de una cuenta Roth 401 (k), no hay RMD con una cuenta IRA Roth ni otros requisitos de retiro. Las distribuciones calificadas también están libres de impuestos y multas. Para distribuciones calificadas, debe haber cumplido con la regla de los cinco años desde su primera contribución Roth IRA y cumplir con uno de estos requisitos:

• Tienes al menos 59 años y medio
• La distribución se toma en cuenta por su discapacidad.
• La distribución la toman sus beneficiarios en caso de su fallecimiento.
• La distribución es para comprar o construir su primera casa o la de miembros específicos de la familia hasta $ 10, 000 límite

Si tiene al menos 59 1/2 años pero no ha cumplido con la regla de los cinco años, cualquier distribución que realice generalmente estará sujeta a impuestos, pero no la penalización por retiro del 10%. Sin embargo, si es menor de 59 años y medio, las distribuciones normalmente estarán sujetas a impuestos y multas, con estas excepciones si ha cumplido con la regla de los cinco años:

• La distribución se toma en cuenta por su discapacidad.
• La distribución la toman sus beneficiarios en caso de su fallecimiento.
• La distribución es para comprar o construir su primera casa o la de miembros específicos de la familia hasta $ 10, 000 límite

Si tiene menos de 59 años y medio pero no ha contribuido a su cuenta durante cinco años, las distribuciones que realice están generalmente sujetas a impuestos y a la multa. Estas excepciones podrían permitirle evitar la multa pero no los impuestos:

• La distribución se toma en cuenta por su discapacidad.
• La distribución la toman sus beneficiarios en caso de su fallecimiento.
• La distribución es para comprar o construir su primera casa o la de miembros específicos de la familia hasta $ 10, 000 límite
• Facturas médicas no reembolsadas
• Primas del seguro médico si está desempleado
• Gastos relacionados con el nacimiento o adopción de un niño

Pros de Roth IRA

• Sin RMD
• Beneficios de planificación patrimonial bajo las reglas de la Ley SECURE
• Las contribuciones crecen libres de impuestos
• Ofrece diversificación fiscal de las cuentas de jubilación tradicionales

Contras de Roth IRA

• Limitaciones de ingresos para contribuciones

Cómo elegir entre un Roth 401 (k) o un Roth IRA

Si se pregunta si debe abrir una Roth 401 (k) o una Roth IRA, la respuesta puede ser que no tiene que elegir. Por lo general, puede contribuir a ambos tipos de cuentas si es elegible y si el plan 401 (k) de su empresa ofrece una opción Roth. A continuación, se incluyen algunas cosas a considerar.

Para aquellos que ganan demasiado para contribuir a una cuenta IRA Roth, el Roth 401 (k) es una gran opción ya que no hay límites de ingresos en la capacidad de contribuir.

Al elegir entre los dos, una consideración podría ser la calidad de las opciones de inversión disponibles para usted en el plan 401 (k) de su empresa. Por lo general, tendrá más opciones en una cuenta Roth IRA con el custodio o su elección.

Cosas a considerar al decidir entre la opción Roth o un tipo diferente de cuenta de jubilación:

• ¿Están sus ahorros para la jubilación actuales principalmente en cuentas IRA tradicionales y cuentas 401 (k)? ¿Podría beneficiarse de la diversificación fiscal que ofrece una cuenta Roth?
• ¿Espera estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile?
• ¿Será beneficiosa una cuenta Roth como parte de sus objetivos de planificación patrimonial?

Una consideración que podría influir en la elección de un Roth 401 (k) sería si su empleador ofrece una contribución equivalente. Las contribuciones del empleador son esencialmente dinero gratis y, a menos que su plan 401 (k) sea excepcionalmente terrible, casi siempre tiene sentido contribuir al menos lo suficiente para ganar la contribución completa de la empresa. Una nota sobre coincidencias con un Roth 401 (k), por ley, estas contribuciones equivalentes deben hacerse a un plan 401 (k) tradicional establecido a su nombre.

Una cuenta Roth IRA y / o Roth 401 (k) pueden ser cuentas útiles en su planificación financiera y de jubilación general. Las cuentas Roth ofrecen diversificación fiscal en lo que respecta a sus ahorros para la jubilación cuando llega a la edad de jubilación. La compensación es renunciar a un beneficio fiscal del año en curso ofrecido por la capacidad de contribuir al 401 (k) tradicional y al IRA tradicional (si sus circunstancias lo permiten) a cambio de la capacidad de realizar retiros libres de impuestos en Jubilación.

Otra ventaja de ambos tipos de cuenta Roth es que sus contribuciones, pero no los ingresos de la cuenta, generalmente se puede retirar de impuestos y sin multas. Aunque normalmente no es una buena idea hacer retiros si su objetivo es ahorrar para la jubilación, Es bueno saber que esta es una opción si su situación cambia y necesita el dinero.

Preguntas frecuentes

¿Son un Roth 401 (k) y un Roth IRA el mismo tipo de cuenta?

Si bien un Roth 401 (k) y un Roth IRA tienen algunas similitudes, los dos tipos de cuentas también tienen algunas diferencias importantes. Un Roth 401 (k) ofrece límites de contribución más altos, lo cual puede ser útil si desea ahorrar una cantidad mayor cada año de la que permite una IRA Roth. Con un Roth 401 (k), puedes contribuir hasta $ 19, 500 en 2021 si tiene menos de 50 años, y con una IRA Roth, el límite de contribución es de $ 6, 000 si es menor de 50 años.

Cual es mejor, ¿un Roth 401 (k) o un Roth IRA?

La mejor cuenta entre un Roth 401 (k) y un Roth IRA depende de sus objetivos y su situación financiera. Por ejemplo, si tiene ingresos altos, es posible que aprecie la flexibilidad de una Roth 401 (k) debido a las limitaciones de ingresos de una Roth IRA. Sin embargo, si prefiere más flexibilidad con sus inversiones, una Roth IRA podría ser una mejor opción para usted.

¿Cuánto debe contribuir a una Roth IRA?

Dependiendo de tu situación, Podría ser una buena idea maximizar sus contribuciones a su Roth IRA para poder construir sus ahorros para la jubilación. Hacerlo cada año podría ponerlo en un lugar mejor cuando llegue a la edad de jubilación, aunque es importante tener en cuenta que todas las inversiones conllevan un riesgo.

La línea de fondo

Si se pregunta si una Roth 401 (k) o una Roth IRA tiene más sentido para usted, la buena noticia es que, aunque estas cuentas tienen sus diferencias, ambos pueden ser componentes útiles de su plan de jubilación. Esta comparación debería ayudarlo a decidir qué opción es la adecuada para usted en función de su situación financiera. Un asesor financiero podría ayudarlo a decidir cómo invertir dinero si aún tiene preguntas sobre la mejor cuenta para usted.