Roth versus IRA tradicional:¿Debería tener uno o ambos?

Averiguar la mejor manera de invertir dinero para la jubilación puede ser un desafío. Si está considerando abrir una cuenta de jubilación individual (IRA), la buena noticia es que una IRA puede ser un excelente vehículo de ahorro para la jubilación.

Tanto las IRA tradicionales como las Roth podrían ser cuentas de jubilación útiles, dependiendo de su situación. Aquí hay un vistazo a estos dos tipos de IRA, cómo trabajan ellos, y para quién son mejores.

En este articulo

• Roth versus IRA tradicional:una comparación rápida
• Roth IRA:lo básico
• IRA tradicional:lo básico
• Cómo elegir entre una IRA Roth y una IRA tradicional
• Preguntas frecuentes
• La línea de fondo

Roth versus IRA tradicional:una comparación rápida

Roth IRA IRA tradicional Impuesto sobre contribuciones Las contribuciones son después de impuestos; no hay beneficios fiscales por adelantado Las contribuciones son generalmente antes de impuestos, posible deducción fiscal en el año en curso Impuesto sobre retiros No (con algunas excepciones) Sí (con algunas excepciones) Edad de retiro obligatoria (RMD) No requerido Requerido a partir de los 72 años Sanciones por retiro anticipado Retirar contribuciones libres de impuestos y multas en cualquier momento, pero paga impuestos y una multa del 10% en los retiros de ganancias antes de los 59 años y medio Paga impuestos y una multa del 10% en cualquier retiro antes de los 59 años y medio, excepto en ciertos casos, como para la compra de una vivienda por primera vez o para costos de educación calificados Préstamos No disponible No disponible Límites de ingresos Solo contribuyentes individuales con MAGI de menos de $ 140, 000 y parejas casadas que presentan una declaración conjunta con MAGI de menos de $ 208, 000 pueden contribuir. Cualquiera que tenga ingresos del trabajo puede contribuir, pero las contribuciones no son deducibles de impuestos por encima de ciertos límites de ingresos. Límite de contribución anual (para el año fiscal 2021)

• $ 6, 000 para los menores de 50
• $ 7, 000 para mayores de 50 años

• $ 6, 000 para los menores de 50
• $ 7, 000 para mayores de 50 años

Roth IRA:lo básico

Las cuentas Roth IRA tienen sus propias reglas únicas sobre los límites de contribución, impuestos, y retiros. Las contribuciones Roth IRA se pueden realizar hasta los límites anuales establecidos por el IRS, que son $ 6, 000 para los menores de 50 y $ 7, 000 para aquellos que tengan 50 años o más en 2021.

Las contribuciones también se realizan después de impuestos, lo que significa que sus beneficios fiscales se diferirán hasta que realice retiros durante la jubilación. Y siempre que su Roth IRA haya estado abierta durante al menos cinco años, cualquier contribución que realice puede retirarse libre de impuestos si tiene al menos 59 años y medio. Esa regla de los cinco años también se aplica al dinero convertido a una cuenta IRA Roth. Puede retirar sus contribuciones libres de impuestos siempre que haya completado su transferencia hace cinco años y tenga al menos 59 1/2.

A diferencia de una cuenta IRA tradicional, no hay RMD con una cuenta IRA Roth. Esta es una de las ventajas clave de una cuenta IRA Roth sobre una cuenta IRA tradicional, que requiere RMD a partir de los 72 años. Otro beneficio es que las distribuciones calificadas pueden hacerse libres de impuestos y multas. Estas condiciones deben cumplirse para que una distribución se considere calificada:

• Debe haber cumplido la regla de los cinco años y haber cumplido 59 años y medio.
• La distribución se realiza porque usted está discapacitado.
• La distribución se paga a sus beneficiarios en el momento de su muerte.
• La distribución cumple con los requisitos para una primera vivienda y es menos de $ 10, 000.

También es importante tener en cuenta que si tiene más de 59 años y medio pero no ha cumplido con el requisito de cinco años, las distribuciones no calificadas estarán sujetas a impuestos, pero no tendrá que pagar la multa del 10% por retiro anticipado. Si tiene menos de 59 años y medio y su cuenta no ha estado abierta durante cinco años, Cualquier distribución no calificada estará sujeta a impuestos y a una multa del 10%. Sin embargo, retirar sus propias contribuciones a la cuenta no resultará en impuestos o multas; se aplican solo cuando retira las ganancias de la inversión.

Para contribuir a una cuenta Roth IRA, sus ingresos deben estar por debajo de ciertos umbrales basados ​​en el ingreso bruto ajustado modificado (MAGI). Para 2021, estos umbrales MAGI son:

Estado civil LOS REYES MAGOS Límite de contribución Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado Menos de $ 198, 000 $ 6, 000 para los menores de 50
$ 7, 000 para los de 50 años o más Entre $ 198, 000 y $ 208, 000 Límites de contribución por fases Por encima de $ 208, 000 No se permiten contribuciones Soltero, jefe de hogar, casado que presenta una declaración por separado (no vivió con su cónyuge durante el año) Menos de $ 125, 000 $ 6, 000 para los menores de 50
$ 7, 000 para los de 50 años o más Entre $ 125, 000 y $ 140, 000 Límites de contribución por etapas Por encima de $ 140, 000 No se permiten contribuciones Casado que presenta una declaración por separado pero vivió con su cónyuge en cualquier momento durante el año Menos de $ 10, 000 Una cantidad reducida Más de $ 10, 000 No se permiten contribuciones

Pros de Roth IRA

• Los retiros calificados no están sujetos a impuestos ni a una multa del 10%.
• Las ganancias potenciales en la cuenta pueden crecer libres de impuestos
• No se requieren distribuciones mínimas.
• Las cuentas IRA Roth heredadas no están sujetas a impuestos para los beneficiarios de la cuenta, siempre que el titular de la cuenta original hubiera cumplido con la regla de los cinco años antes de su muerte.

Contras de Roth IRA

• Hay limitaciones de ingresos, lo que puede afectar su capacidad para contribuir a una cuenta IRA Roth o limitar sus contribuciones.
• Las contribuciones se limitan a los límites generales para las contribuciones IRA para el año.

IRA tradicional:lo básico

Al igual que con las cuentas IRA Roth, puede hacer contribuciones a la IRA tradicional hasta los límites totales de contribución anual a la IRA. Para 2021, estos límites son $ 6, 000 para los menores de 50 años y $ 7, 000 para los de 50 años o más en cualquier momento durante el año. Las contribuciones totales en las cuentas Roth y IRA tradicionales no pueden exceder esos límites.

Las contribuciones a una cuenta IRA tradicional generalmente se realizan antes de impuestos, asumiendo que cumples con ciertos requisitos, que discutiremos en un minuto. Debido a que las contribuciones suelen ser antes de impuestos y deducibles de impuestos en el año en que se realizan, los retiros generalmente están sujetos a impuestos sobre la renta ordinarios en el momento del retiro, a diferencia de los retiros calificados de una cuenta Roth IRA. En el caso de que se hayan realizado contribuciones después de impuestos a una IRA, el valor de esas contribuciones no está sujeto a impuestos. Sin embargo, Es importante que realice un seguimiento de las contribuciones después de impuestos para poder excluirlas cuando llegue la época de impuestos.

Si realiza retiros de una cuenta IRA tradicional antes de los 59 1/2 años, por lo general, están sujetos a una multa por retiro anticipado del 10% además de los impuestos sobre la renta adeudados. Las excepciones a la multa del 10% incluyen:

• Retiros por fallecimiento del titular de la cuenta
• Retiros por discapacidad del titular de la cuenta
• Retiros para cubrir las primas del seguro médico mientras está desempleado
• Retiros para gastos educativos calificados para el titular de la cuenta, su cónyuge, o su hijo
• Retiros de hasta $ 10, 000 para cubrir ciertos gastos relacionados con la compra de una vivienda por primera vez
• Retiros por parte de un miembro de la guardia nacional o un reservista militar si es llamado al servicio activo
• Retiros para cubrir gastos médicos no reembolsados ​​que excedan su ingreso bruto ajustado

A diferencia de una cuenta IRA Roth, las cuentas IRA tradicionales están sujetas a RMD, que actualmente comienzan a los 72 años para aquellos que no habían cumplido los 70 años y medio antes del 1 de enero, 2020.

Si está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo como un 401 (k) y sus ingresos exceden una cierta cantidad, su capacidad para deducir sus contribuciones antes de impuestos en el año actual es limitada. Así es como sus ingresos afectan sus deducciones permitidas si tiene un plan de jubilación a través de su empleador:

Nota:Si no está cubierto por un plan de jubilación de su empleador, estas limitaciones no se aplican.

Estado civil LOS REYES MAGOS Deducibilidad de impuestos Casado que presenta una declaración conjunta o viudo (a) calificado Menos de $ 105, 000 Las contribuciones son totalmente deducibles, hasta el límite de contribución Entre $ 125, 000 y $ 140, 000 Las contribuciones son parcialmente deducibles Por encima de $ 140, 000 Las contribuciones no son deducibles de impuestos Soltero o cabeza de familia Menos de $ 66, 000 Las contribuciones son totalmente deducibles, hasta el límite de contribución Entre $ 66, 000 y $ 76, 000 Las contribuciones son parcialmente deducibles Por encima de $ 76, 000 Las contribuciones no son deducibles de impuestos Casado que presenta una declaración por separado Menos de $ 10, 000 Las contribuciones son parcialmente deducibles Más de $ 10, 000 Las contribuciones no son deducibles de impuestos

Pros tradicionales de IRA

• La capacidad de realizar contribuciones deducibles de impuestos, en algunos casos, que puede ofrecer una desgravación fiscal en el año en curso.
• Las ganancias potenciales pueden crecer con impuestos diferidos hasta que se retiren durante la jubilación.
• Cualquiera que tenga ingresos del trabajo puede contribuir. Sus contribuciones no pueden ser más que el monto de sus ingresos del trabajo durante el año.
• Desde la implementación de la legislación SECURE Act, no hay límites de edad que prohíban las contribuciones siempre que tenga suficientes ingresos del trabajo. Los límites anteriores prohibían las contribuciones a una cuenta IRA tradicional después de los 70 años y medio.

Contras de IRA tradicional

• Las cuentas están sujetas a RMD.
• La capacidad de hacer contribuciones antes de impuestos puede estar limitada o prohibida por completo si sus ingresos son demasiado altos y está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo.
• Los retiros a menudo se cuentan como ingresos sujetos a impuestos durante la jubilación.

Cómo elegir entre una IRA Roth y una IRA tradicional

La elección entre una cuenta IRA tradicional o Roth para ahorrar para la jubilación, incluyendo uno u otro, ambos, o ninguno, Dependerá de sus circunstancias únicas. Los factores a considerar incluyen:

• Cuál es su nivel impositivo ahora en comparación con lo que podría ser cuando llegue a la jubilación. Por ejemplo, si cree que estará en una categoría impositiva alta durante la jubilación, una cuenta IRA Roth puede ofrecer beneficios fiscales una vez que se jubile y permitir más opciones de planificación.
• Considere si la oportunidad de obtener beneficios fiscales hoy de las contribuciones antes de impuestos o la oportunidad de realizar retiros libres de impuestos durante la jubilación es más beneficiosa para usted.

También puede tener sentido tener ambos tipos de cuentas IRA. Con tasas impositivas actualmente en niveles relativamente bajos, Las conversiones Roth de las cuentas IRA tradicionales son una estrategia que muchos están considerando. Tener activos tanto en una IRA tradicional como en una Roth puede brindarle diversificación de impuestos y ayudar con la planificación fiscal una vez que llegue a la jubilación.

Preguntas frecuentes

Cual es mejor, ¿Roth o IRA tradicional?

Si una cuenta Roth o una IRA tradicional es una mejor cuenta de ahorros para la jubilación para usted, depende de su situación. Se deben considerar cuestiones como su tasa impositiva actual frente a su tasa impositiva anticipada durante la jubilación. Por ejemplo, si espera estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile, una Roth IRA podría ser una mejor opción para usted.

Otras posibles preguntas para reflexionar mientras piensa en sus opciones:¿Necesita diversificar sus ahorros para la jubilación? ¿Una cuenta Roth, con sus retiros libres de impuestos y sin RMD beneficiosos para sus necesidades de planificación patrimonial? ¿Se beneficiaría más de los ahorros fiscales inmediatos que generalmente vienen con una IRA tradicional?

¿Tiene sentido tener tanto una IRA Roth como una IRA tradicional?

De nuevo, la respuesta depende de su situación y de sus objetivos financieros personales. Tener ambos tipos de IRA podría proporcionar beneficios fiscales cuando se jubile, ya que nadie sabe lo que depara el futuro en cuanto a tasas impositivas y cambios en las reglas.

Las cuentas IRA Roth tienen algunas ventajas en términos de transferir esta cuenta a beneficiarios que no son su cónyuge según las reglas actuales. Siempre que el titular de la cuenta original cumpliera la regla de los cinco años, los beneficiarios pueden recibir distribuciones de una cuenta IRA Roth libre de impuestos. Ambos tipos de cuentas podrían ayudarlo en la planificación general de su jubilación, dependiendo de su situación.

¿Debería convertir su IRA tradicional en una IRA Roth?

Convertir una IRA tradicional en una Roth IRA es una estrategia que ha recibido mucha publicidad en la prensa financiera durante los últimos dos años. Esto se debe a las tasas impositivas históricamente bajas vigentes desde las reglas de reforma tributaria que entraron en vigencia durante el año fiscal 2018.

Antes de convertir su IRA tradicional en una IRA Roth, Tiene sentido calcular los números en términos de los impuestos que pagará en el año de la conversión de la IRA en comparación con los beneficios a largo plazo que obtendrá de los retiros libres de impuestos en el futuro. También querrá asegurarse de tener suficiente dinero fuera de la cuenta IRA tradicional para cubrir los impuestos de la conversión; de lo contrario, esta podría ser una propuesta muy cara.

¿Puede contribuir tanto a una cuenta Roth como a una IRA tradicional?

La respuesta a ésta pregunta es sí, siempre y cuando sus contribuciones IRA totales a ambos tipos de cuentas no excedan los límites de contribución IRA totales establecidos por el IRS para ese año. Los límites de contribución para 2021 son $ 6, 000 para los menores de 50 y $ 7, 000 para los que tienen 50 años en cualquier momento del año. Estos límites se aplican al total de contribuciones IRA para ambos tipos de IRA.

La línea de fondo

Dependiendo de tu situación, una cuenta Roth o una IRA tradicional o ambas pueden ser útiles como parte de sus esfuerzos generales de planificación financiera y de jubilación.

Si tiene dificultades para invertir dinero para la jubilación, Podría tener sentido consultar con un asesor financiero de pago para obtener asesoramiento profesional y asegurarse de no cometer un error costoso en esta área. Si está listo para comenzar a invertir para su jubilación, Eche un vistazo a nuestras selecciones para las mejores cuentas de corretaje.