Pensiones:opciones de adquisición y distribución

Parte 2:Opciones de adquisición y distribución

En la Parte 1 de esta serie, discutimos los tipos de pensión estructuras que están disponibles. También definimos el papel de la Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) . En este articulo, miraremos pensión vesting así como el opciones que pueda tener para la distribución de sus beneficios de pensión.

Con cualquier plan de pensiones, debe preocuparse por la investidura. Conferir es la cantidad de tiempo que debe trabajar para obtener un derecho irrevocable a su beneficio acumulado. Una vez que tenga todos los derechos adquiridos, el beneficio acumulado es suyo, incluso si no puede recogerlo en ese momento en particular. El plan tendrá reglas que estipularán cuándo se consolidará la contribución del empleador.

Todos los planes de pensiones deben cumplir con la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados de 1974 (ERISA) , que establece lineamientos en materia de pensiones y otras materias, como los estándares mínimos para la adquisición de derechos. Los planes individuales pueden proporcionar un estándar diferente, siempre que sea más generoso que el mínimo requerido por ERISA.

Generalmente, Hay dos tipos de programas de adjudicación. Uno es un horario calificado de siete años , que prevé los siguientes niveles de consolidación:hasta tres años de empleo, la consolidación es del 0%; al menos tres años pero menos de cuatro, la consolidación es del 20%; al menos cuatro pero menos de cinco, 40% de consolidación; al menos cinco pero menos de seis, 60% de consolidación; al menos seis pero menos de siete, 80%; y al menos siete años de empleo; 100% o plena adquisición de derechos.

El segundo tipo de programa de adjudicación se conoce como vestidura de acantilado . En esencia, vestirse de acantilado es todo o nada. Por ejemplo, un cronograma de adquisición de derechos de cinco años estipularía que el beneficio completo debe otorgarse una vez que el empleado haya completado al menos cinco años de servicio con el empleador. Si se va antes de esa hora, todos los beneficios de la pensión se pierden.

Si espera recibir una pensión de un plan de beneficios definidos, Probablemente no le sirva de mucho si se jubila temprano. Con muchos planes no puede comenzar a recibir beneficios hasta que alcance la edad de jubilación tradicional. Si se le permite cobrar temprano, la cantidad probablemente será mucho menor de lo que hubiera sido si hubiera esperado. También, con muchos planes, tiene la opción de recibir una distribución global de su beneficio.

Algunos expertos recomiendan tomar una distribución de suma global y convertirla en una IRA. Con las inversiones adecuadas, creen que usted puede ganar mucho más cada mes de lo que ganaría en prestaciones de pensión. Otro argumento a favor de aceptar un pago único es la cuestión de la supervivencia. Por ejemplo, con algunos planes, puede calificar para una pensión después de siete años, pero los beneficios para su cónyuge no están garantizados hasta que haya estado empleado por un período de tiempo más largo. Como resultado, si muere antes de ese período de tiempo, su cónyuge no podrá cobrar.

Este problema difiere del pensión máxima guión. Aquí, el empleado opta por recibir una pensión mensual mayor. A cambio de este cheque de pensión más grande, sin embargo, el cónyuge renuncia a cualquier pensión de supervivencia, lo que podría causar serios problemas económicos cuando el empleado fallezca.

Si no está casado o su cónyuge tiene derecho a una pensión de supervivencia, Es posible que el pago de una suma global no sea la mejor opción para usted. Por ejemplo, si está programado para recibir un ingreso fijo de por vida de un plan de beneficios definidos, incluso una modesta, luego puede construir el resto de su cartera de inversiones a su alrededor. Podrá reducir su riesgo al diversificación . La pensión puede utilizarse como elemento conservador de su cartera de inversiones. A continuación, puede complementarlo con más riesgosos, y potencialmente más lucrativo, inversiones.