SEP vs SIMPLE IRA:Diferencias explicadas

Hay muchas diferencias entre SEP frente a IRA simple , pero la mayoría no son obvias a primera vista. Ambos planes están diseñados para el propietario de una pequeña empresa. Son fáciles de administrar, no requieren informes anuales del IRS, son rentables, y se limitan a aquellas personas con menos de 101 empleados. Las empresas que ofrecen estas opciones no deben tener otro plan de jubilación. Si bien estos elementos son comunes a ambos planes, hay muchas más diferencias que similitudes entre los dos.

Conceptos básicos de SEP IRA

Cuando un empleador establece una IRA SEP (Pensión simplificada para empleados), no existe una directiva de financiación anual. Un empleador puede optar por financiar la cuenta o no hacerlo, dependiendo del ciclo económico de ese año. Sin embargo, si un empleador financia la cuenta, incluso para él o ella, todos los empleados también deben tener sus cuentas financiadas. Esto es válido para cualquier empleado que gane más de $ 500 en la empresa ese año. Por esta razón, Las IRA SEP suelen ser mejores para empresas familiares muy pequeñas o para aquellas que no tienen empleados.

Con un SEP IRA, el empleador está haciendo todo el financiamiento, y el empleador es quien recibe la desgravación fiscal. El cien por ciento de los fondos depositados son deducibles de impuestos. Como todas las cuentas de jubilación, Existen limitaciones en cuanto a cuándo se pueden retirar los fondos de la cuenta y cuánto se puede depositar anualmente. Generalmente hablando, no se pueden realizar retiros hasta que el titular de la cuenta individual haya alcanzado la edad mínima de jubilación. El depósito máximo anual es:25 por ciento de un ingreso anual hasta $ 45, 000; o el 20 por ciento de las ganancias netas de la empresa si el empleador es el propietario.

Conceptos básicos de IRA SIMPLE

Un empleador también establece una IRA simple. Un empleado es el principal responsable de las contribuciones, todo lo cual puede retenerse de los cheques de pago y depositarse directamente. Un empleador también puede ser responsable de financiar las cuentas en un grado muy pequeño. La contribución del empleador es menos importante con una IRA SIMPLE. Por lo tanto, es mejor para empleadores con 20-100 empleados, cada uno de los cuales puede querer financiar sus cuentas en un grado diferente.

Con una IRA SIMPLE, el empleado está haciendo casi todo el financiamiento, y el empleado es el que obtiene la gran exención fiscal. Un empleado solo puede contribuir hasta $ 11, 500 anuales a partir de 2011. El límite aumenta si la persona es mayor de 50 años; luego, el límite se extiende a $ 14, 500. Un empleador solo puede aportar una pequeña cantidad en relación con los ingresos del empleado, ya sea 3 por ciento o $ 11, 500, el que sea más bajo. En una segunda opción, un empleador puede contribuir con un 2 por ciento hasta $ 4, 900. Sobre la base de estas cifras, es obvio que los límites de contribución para la IRA SIMPLE son mucho más bajos que los de la IRA SEP. Esto será mejor para las personas y los empleadores que tienen menos necesidades de fondos o menos medios para financiar por completo una gran cantidad de cuentas IRA.