El plan de Biden para reformar las exenciones fiscales 401 (k):este es el motivo por el que podría generar un aumento en las Roth 401 (k) s

El candidato presidencial y exvicepresidente Joe Biden propuso recientemente un cambio clave en el plan 401 (k) patrocinado por el empleador que podría ayudar a las personas de bajos ingresos a ahorrar para la jubilación. Pero este cambio propuesto probablemente también reduciría el beneficio financiero de un plan 401 (k) tradicional para personas con altos ingresos, dicen los expertos, posiblemente alentando a más personas a aprovechar el Roth 401 (k), un plan después de impuestos.

Esto es lo que necesita saber sobre el plan de Biden y cómo podría afectar sus finanzas.

Revisión de la exención fiscal del plan de jubilación propuesto por Biden:¿Qué podría cambiar?

En la actualidad, el plan tradicional 401 (k) permite a los trabajadores aportar dinero a sus cuentas antes de impuestos, lo que significa que no pagan impuestos sobre los ingresos incluidos en el plan. Los trabajadores pueden disfrutar de un crecimiento con impuestos diferidos en su inversión hasta la jubilación, y solo pagan impuestos cuando retiran dinero de la cuenta a la edad de jubilación, actualmente 59 1/2. La contribución máxima es de $ 19, 500 para 2020, pero los trabajadores de 50 años o más pueden aportar $ 6 adicionales, 500.

"Cuanto más alta sea la categoría impositiva, cuanto mayor sea el beneficio que obtenga por contribuir con la misma cantidad de dinero, "Dice Kelly Campbell, presidente y director ejecutivo de Campbell Wealth Management en Washington, Área de D.C.

Con las tasas impositivas actuales, las personas con altos ingresos pueden ahorrar hasta un 37 por ciento de su contribución en impuestos. Compare el valor de una contribución de $ 19, 500 para personas con ingresos altos y bajos.

"Alguien en el grupo del 37 por ciento obtendrá un ahorro de impuestos de $ 7, 215, ”Dice Campbell. "Para alguien en el rango del 10 por ciento, esos mismos $ 19, La contribución de 500 recibirá un $ 1, 950 de beneficio ".

El plan de Biden sacudiría esta situación, dar a todos un crédito fiscal porcentual en función de su contribución. Si bien los planes y las cantidades exactas no están completamente detallados, Las estimaciones iniciales sitúan el crédito fiscal en aproximadamente el 26 por ciento de la contribución de un trabajador. Este enfoque ayuda a igualar la disparidad creada por el enfoque de deducción actual.

Por ejemplo, en este nuevo plan, una persona con bajos ingresos puede contribuir con $ 5, 000 y recibe un crédito fiscal de $ 1, 300, reducción de impuestos dólar por dólar. Una fuente de ingresos alta que ahorra $ 10, 000 recibirían $ 2, 600 - el mismo porcentaje exacto que el de bajos ingresos. Con un crédito del 26 por ciento, la mayor cantidad que podría recibir un trabajador menor de 50 años es $ 5, 070, asumiendo una contribución máxima.

Cambiar a un Roth 401 (k)

Los expertos predicen que si se implementara el plan de Biden, muchas personas con altos ingresos se mudarían a un plan Roth 401 (k). Un Roth 401 (k) es una alternativa a un 401 (k) tradicional que permite contribuciones después de impuestos, es decir, sin reducción de los impuestos actuales, a cambio de un crecimiento libre de impuestos y retiros durante la jubilación.

"Si las personas con ingresos más altos obtienen un beneficio fiscal más bajo por contribuir a su 401 (k), pueden cambiar su posición contribuyendo con sus ahorros a un Roth 401 (k), ”Dice Campbell.

"Algunos aún pueden optar por contribuir a un 401 (k) antes de impuestos y recibir la contribución del gobierno, pero muchos cambiarían a un Roth 401 (k) en su lugar, "Concuerda Skylar Riddle, asesor financiero de Fort Pitt Capital Group en Pittsburgh.

Por lo tanto, es posible que las personas con mayores ingresos no se den cuenta de que la desgravación fiscal más modesta vale la pena compensar por los beneficios de la Roth 401 (k), especialmente el crecimiento y las retiradas libres de impuestos.

Otro factor clave al evaluar los beneficios relativos de un plan Roth sobre un plan tradicional es dónde estarán las tasas impositivas ahora frente al futuro. Las tarifas más bajas de hoy hacen que un plan Roth sea más atractivo, porque un trabajador paga las tarifas de hoy para evitar tarifas más altas mañana. A diferencia de, Las tasas más altas de hoy hacen que el plan 401 (k) tradicional sea una opción más interesante.

"Contribuir a un Roth elimina la incertidumbre de la obligación tributaria futura, ”Dice Riddle. Una vez que ya tenga dinero en la cuenta, la dirección de las tasas futuras importa menos, como mucho, porque de todos modos no pagará impuestos sobre sus retiros.

Pero esta matemática fiscal puede significar que, de todos modos, menos trabajadores estaban contribuyendo a un plan tradicional.

“Muchos trabajadores más jóvenes en tramos impositivos más bajos pueden beneficiarse más si contribuyen a una cuenta Roth de todos modos, ya que se encuentran al principio de sus carreras y sus ingresos potenciales, ”Dice Riddle.

Y el cambio de Biden puede no ayudar a tantas personas de bajos ingresos como se pretendía, porque muchos trabajadores ya están viviendo de cheque a cheque y una de las más altas prioridades financieras es simplemente mantenerse al día con las facturas.

"El problema es que, en general, las personas no están ahorrando lo suficiente para la jubilación, especialmente en los niveles de ingresos más bajos, ”Dice Riddle. "La paga para llevar a casa es primordial, y siento que al reducir el salario neto, las personas pueden reducir sus contribuciones al plan de trabajo, incluso si ese dinero se hubiera agregado a su cuenta ".

Tampoco está claro aún si el crédito fiscal sería reembolsable, lo que significa que los contribuyentes lo recibirían incluso si el crédito excediera su carga fiscal real. Eso sería particularmente valioso para las personas con ingresos más bajos, ya que tendría el potencial de poner aún más en su billetera.

Línea de fondo

Si el plan de Biden le beneficia a usted tiene mucho que ver con cuánto gana, pero incluso con este plan, todavía tiene que guardar dinero en la cuenta para obtener un beneficio. Por supuesto, un obstáculo aún mayor para el plan es si Biden y suficientes de sus aliados demócratas son elegidos para empezar, y eso depende de cómo resulten las elecciones.

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