8 formas de realizar retiros sin penalización de su cuenta IRA o 401 (k)

Cuando se acumulan gastos inesperados y se agota el fondo de emergencia, ¿Dónde puedes buscar dinero? Para muchas personas, su mayor reserva de ahorros está escondida en cuentas de jubilación con ventajas fiscales.

Desafortunadamente, el gobierno impone una multa del 10 por ciento sobre cualquier retiro antes de los 59 años y medio. Algunas distribuciones anticipadas califican para una exención de esa multa, por ejemplo, dificultades, gastos de educación superior y compra de una primera vivienda.

Aunque el IRS no reconoce que estar en quiebra sea una dificultad, Hay situaciones en las que los inversores pueden aprovechar su plan de jubilación antes de los 59 años y medio sin pagar la multa del 10 por ciento.

¿Qué es un retiro de penalización 401 (k) e IRA?

Generalmente, si retira dinero de un 401 (k) antes de la edad normal de jubilación del plan o de una IRA antes de cumplir 59 ½, pagará un 10 por ciento adicional en impuestos sobre la renta como multa. Pero hay algunas excepciones que permiten retiros sin penalización.

Libre de multas no significa libre de impuestos

Si necesita hacer un retiro, algunas situaciones difíciles califican para una exención de penalización de una IRA o un plan 401 (k), pero tenga en cuenta que libre de multas no significa libre de impuestos:

• Los retiros de IRA tradicionales y planes 401 (k) realizados con contribuciones antes de impuestos se gravan a las tasas de ingresos ordinarias.
• Retiros de contribuciones no deducibles (es decir, las realizadas después de impuestos) a los planes IRA tradicionales y 401 (k) no están sujetos a los mismos impuestos que las contribuciones deducibles, aunque los trabajadores seguirán incurriendo en impuestos sobre las ganancias que se hayan retirado de las cuentas.
• Las contribuciones a una cuenta IRA Roth se pueden retirar en cualquier momento, y después de que el titular de la cuenta cumpla 59 años y medio, las ganancias pueden retirarse sin multas y libres de impuestos siempre que la cuenta haya estado abierta al menos cinco años. Las mismas reglas se aplican a un Roth 401 (k), pero solo si el plan del empleador lo permite.

En determinadas situaciones, una IRA tradicional ofrece retiros sin penalización incluso cuando un plan patrocinado por el empleador no lo hace. Explicamos esas situaciones a continuación. También, tenga en cuenta que los planes del empleador no tienen que contemplar retiros por dificultades económicas en absoluto. Muchos hacen, pero pueden permitir retiros por dificultades solo en ciertas situaciones, por ejemplo, para gastos médicos o funerarios, pero no con fines educativos o de vivienda.

Estas son las formas de realizar retiros sin penalización de su cuenta IRA o 401 (k)

1. Facturas médicas no reembolsadas

El gobierno permitirá a los inversores retirar dinero de su plan de jubilación calificado para pagar los gastos médicos deducibles no reembolsados ​​que superen el 10 por ciento del ingreso bruto ajustado.

El retiro debe realizarse en el mismo año en que se incurrió en las facturas médicas, dice Alan Rothstein, un CPA en Rothstein &Co., en Avon, Connecticut.

No tiene que detallar las deducciones para aprovechar esta excepción a la multa fiscal del 10 por ciento, de acuerdo con la Publicación 590 del IRS.

2. Discapacidad

El IRS dicta que los inversores deben estar total y permanentemente discapacitados antes de que puedan echar mano de sus planes de jubilación sin pagar una multa del 10 por ciento.

Rothstein dice que la forma más fácil de demostrar la discapacidad al IRS es cobrar los pagos por discapacidad de una compañía de seguros o del Seguro Social.

3. Primas de seguro médico

Se pueden realizar retiros sin penalización de una IRA si está desempleado y el dinero se usa para pagar las primas del seguro médico. La advertencia es que debe estar desempleado durante 12 semanas.

Para dejar un rastro limpio en caso de una auditoría, Rothstein sugiere abrir una cuenta bancaria separada para recibir transferencias de la IRA y luego usarla para pagar las primas únicamente.

"O la mejor manera es enviar el dinero directamente a la compañía de seguros, " él dice.

4. Muerte

Cuando muere el titular de una cuenta IRA, los beneficiarios pueden realizar retiros de la cuenta sin pagar la multa del 10 por ciento. Sin embargo, el IRS impone restricciones a los cónyuges que heredan una IRA y eligen tratarla como propia. Pueden estar sujetos a la penalización si aceptan una distribución antes de los 59 años y medio.

5. Si le debe al IRS

Si el tío Sam viene después de su IRA por impuestos no pagados, o en otras palabras, coloca una tasa contra la cuenta, puede realizar un retiro sin penalización, dice el profesional de CFP Joe Gordon, cofundador de Gordon Asset Management en Durham, Carolina del Norte.

6. Compradores de vivienda por primera vez

Aunque puede sacar dinero de su 401 (k) para usarlo como pago inicial, Espere pagar una multa del 10 por ciento.

Sin embargo, tomar el dinero de su IRA, y está libre de penalizaciones. El retiro sin penalización tampoco se limita a los principiantes. Los compradores de vivienda no deben haber sido propietarios de una vivienda en los dos años anteriores, aunque. Más lejos, puede realizar más de un retiro sin penalización para comprar una casa, pero hay $ 10, 000 límite.

Por ejemplo, dice Rothstein, "Puedes hacer dos $ 5, 000 retiros, pero $ 10, 000 es el límite de por vida ".

Sacar dinero de un 401 (k) para el pago inicial puede ser más complicado.

"Cuando el 401 (k) tiene tanto una disposición de préstamo como una disposición de retiro por dificultades, el participante debe usar primero la provisión del préstamo antes de pasar por dificultades, ”Dice Gordon.

7. Gastos de educación superior

Similar, Los retiros generalmente se pueden hacer de un 401 (k) para cubrir los gastos de educación superior si el plan permite retiros por dificultades económicas. pero estarán sujetos a la multa del 10 por ciento.

Sin embargo, Los retiros de IRA no tienen multas si se utilizan para pagar gastos calificados.

"Puede ser por ti mismo, tu cónyuge, niños, nietos miembros de la familia inmediata. Típicamente, cubrirá libros, matrícula, suministros, alojamiento y comida y para la educación postsecundaria, ”Dice Bonnie Kirchner, autor de "¿En quién puedes confiar tu dinero?"

8. A efectos de ingresos

La sección 72 (t) del código tributario permite a los inversionistas sacar dinero de su plan de jubilación para obtener ingresos, pero hay restricciones.

"Tendrá que realizar pagos periódicos sustancialmente iguales" a lo largo del tiempo, Dice Kirchner.

El período más breve de tiempo que deben realizarse los pagos es de cinco años. Una opción es tomar una distribución anual durante cinco años o hasta los 59 años y medio, el que sea más largo.

Por ejemplo, Es posible que los jubilados anticipados quieran aprovechar sus cuentas de jubilación antes de que entre en funcionamiento el Seguro Social.

"La esencia es que usted acepta los pagos y paga los impuestos, pero no paga ninguna multa incluso si tiene 52 o 53 años, ”Dice Gordon.

Hay otras opciones para las distribuciones que permiten a un inversor aceptar pagos “durante su esperanza de vida o hacer una amortización de tipo hipoteca inversa, ”Dice Gordon.

Estos pagos periódicos también se pueden distribuir a lo largo de su vida y la de su beneficiario designado.

Cómo evitar retiros anticipados

Aprovechar sus ahorros para la jubilación solo debe utilizarse como último recurso. A continuación, se muestran algunas formas de evitar el acceso anticipado a su 401 (k) o IRA:

Construye un fondo de emergencia

Esta debe ser la base de su plan financiero y los expertos recomiendan ahorrar unos seis meses de gastos. Puede depositar este dinero en una cuenta de ahorros de alto rendimiento para ganar más intereses que en una cuenta corriente tradicional. Un fondo de emergencia debería ayudarlo a manejar la mayoría de las curvas de la vida.

Aproveche las ofertas promocionales de tarjetas de crédito

Considere utilizar una oferta de tarjeta de crédito introductoria que incluya un interés del cero por ciento durante un período de tiempo. Esto podría ayudarlo a financiar sus necesidades de gasto de inmediato, pero tenga cuidado de no dejar que el saldo se transfiera una vez que se active la tasa de interés más alta.

Trate de obtener ayuda de amigos y familiares.

Depender del apoyo financiero de su comunidad durante tiempos difíciles puede ser una excelente manera de llegar a fin de mes sin endeudarse ni recurrir a las cuentas de jubilación.

Los amigos y la familia suelen ser más indulgentes que una institución financiera con un préstamo.

Línea de fondo

En la mayoría de circunstancias, hacer un retiro anticipado de su 401 (k) o IRA resultará en una multa adicional del 10 por ciento además de los impuestos sobre la renta. Hay casos en los que se renuncia a la pena, pero seguirá pagando el impuesto sobre la renta regular sobre el retiro. Trate de evitar los retiros si es posible y asegúrese de tener un fondo de emergencia sólido preparado para tiempos difíciles.