5 estrategias fiscales inusuales de fin de año para inversores

Los contribuyentes tienen una cantidad de deducciones y créditos que pueden tomar para reducir su carga tributaria. pero aquellos que buscan un descanso para sus actividades de inversión tienen un menú de opciones más limitado. Si es inversor, querrá optimizar su situación fiscal con estrategias más allá de las tradicionales:créditos por ingresos del trabajo, amortizaciones de intereses y similares. Y las fechas límite para hacer estos movimientos son clave para recordar si desea asegurar su desgravación fiscal para este año.

Aquí hay cinco estrategias fiscales inusuales de fin de año para que los inversores reduzcan lo que deben.

Estrategias para reducir sus impuestos

El 401 (k) tradicional y el IRA tradicional son formas bien conocidas de ahorrar para la jubilación y reducir sus impuestos (aunque el IRA tradicional tiene algunas limitaciones). Ciertamente, estos son grandes movimientos que los inversores pueden tomar si aún no lo han hecho. hecho, y aquellos que busquen las mejores y más sencillas formas de reducir sus impuestos obtendrán el mayor provecho de estas estrategias.

Pero si ha aprovechado todas estas posibilidades, aquí hay algunas formas más inusuales de vencer al recaudador de impuestos, incluido uno que es nuevo en 2020.

1. Consulte un fondo asesorado por donantes

Un fondo asesorado por donantes es una excelente manera de evitar la deducción estándar relativamente alta de impuestos, lo que puede limitar su capacidad de obtener cancelaciones adicionales por sus contribuciones caritativas.

Al hacer una contribución benéfica a un fondo asesorado por donantes (antes de fin de año), puede deducir esa cantidad de sus impuestos este año. Mientras tanto, puede distribuir los fondos en años posteriores, y el dinero puede incluso crecer libre de impuestos en el fondo, proporcionando más beneficio a la caridad.

“Desde la perspectiva de las organizaciones a las que apoya, nada cambia, pero el fondo asesorado por donantes le permite controlar el momento y el monto de su deducción fiscal caritativa, "Dice Mark Brown, CFP y socio gerente de Brown and Co. en el área de Denver.

El fondo asesorado por donantes tiene muchas ventajas, incluyendo flexibilidad y simplicidad.

2. Contribuya directamente desde su cuenta IRA

Un fondo asesorado por donantes es óptimo si puede superar la deducción estándar, pero si no puede alcanzar ese umbral y quiere ceder de todos modos, entonces puede donar directamente desde su IRA.

"Para aquellos que tienen la edad mínima de distribución requerida y no pueden detallar los impuestos, Las contribuciones caritativas calificadas son una excelente manera de donar directamente a la caridad desde su IRA, ”Dice Michael Kojonen, fundador y propietario de Principal Preservation Services en el condado de St. Croix, Wisconsin.

Normalmente, los inversores con una IRA tradicional y sujetos a una distribución mínima requerida (RMD) podrían utilizar la regla de contribuciones caritativas calificadas para eximir sus distribuciones de impuestos.

Aunque el RMD se suspendió este año como parte de la Ley CARES, los inversores aún pueden donar el dinero y reclamar la deducción, dice Kojonen.

Deberá ocuparse de sus donaciones caritativas antes de que finalice el año calendario.

3. Convierta su IRA tradicional en una IRA Roth

Y si puede salir de una distribución mínima requerida de su IRA tradicional, puede ser un buen momento para convertir ese fondo en una cuenta IRA Roth. Puede ahorrar en impuestos que de otro modo habría pagado si hubiera convertido en un año normal. El año calendario en el que realice la conversión determinará cuándo debe pagar impuestos.

"Algunos jubilados pueden tener una tasa impositiva inusualmente baja este año, Dado que sus RMD están sujetos a tasas de impuesto sobre la renta ordinarias y, a menudo, pueden ser una gran fuente de impuestos durante la jubilación, ”Dice Brown. Sugiere que si está en un grupo inferior, puede tener sentido convertir una parte de su IRA tradicional en una Roth, reduciendo la obligación tributaria que generalmente acompaña a la conversión.

La Roth IRA sigue siendo uno de los planes de jubilación más populares debido a sus beneficios libres de impuestos.

4. Busque fideicomisos

Los fideicomisos pueden ser una forma eficaz de lograr todo tipo de objetivos cuando planifica su patrimonio. Dado un régimen fiscal relativamente favorable, y la posibilidad de que la administración de Biden lo haga menos favorable, podría tener sentido establecer un fideicomiso para eludir futuros aumentos de impuestos.

Con el monto de la exención de obsequios de por vida en un nivel históricamente alto de $ 11.58 millones por persona (en 2020), Brown sospecha que la cantidad disminuirá en el futuro.

“Tiene sentido considerar estrategias como los fideicomisos de anualidades retenidos por el otorgante y los fideicomisos del otorgante intencionalmente defectuosos, ”Dice Brown. "La intención es obtener una futura revalorización del capital de su patrimonio y evitar los impuestos sobre el patrimonio".

“El entorno actual de tipos de interés bajos puede hacer que estas estrategias de transferencia de riqueza sean aún más atractivas, ”Dice Brown.

5. Los trabajadores mayores aún pueden contribuir a una IRA

Si bien contribuir a una IRA es un plan de juego típico para reducir sus impuestos, y tiene hasta el 15 de abril del año calendario siguiente para hacerlo, este año vio algo nuevo para los trabajadores mayores. La Ley SECURE eliminó la edad máxima para contribuir a una IRA tradicional.

“Permite a los mayores de [edad] 70 ½ que aún obtienen ingresos contribuir a una cuenta IRA tradicional, "Dice Morgan Hill, CEO y propietario de Hill &Hill Financial en Woodstock, Georgia. “Esto nunca ha sucedido antes y para muchos, podría ser una buena estrategia fiscal para aprovechar ".

También puede contribuir a una Roth IRA, pero no reducirá sus ingresos imponibles. Independientemente del tipo de IRA al que contribuya, tienes hasta el día de impuestos para depositar tu dinero.

Línea de fondo

Al preparar sus impuestos, es importante comenzar antes de que finalice el año calendario, porque algunos movimientos fiscales deben realizarse antes del nuevo año. Mientras tanto, otros pueden esperar hasta el día de impuestos. Es clave saber qué movimientos se pueden hacer y cuándo y luego actuar con rapidez para que se hagan antes de la fecha límite.