Cómo aprovechar su plan 529 para pagar la matrícula universitaria

El plan de ahorro universitario 529 es una de las mejores formas de ahorrar dinero para la educación universitaria de sus hijos. El plan ofrece una serie de características que lo convierten en una opción atractiva para los ahorradores. incluyendo importantes exenciones de impuestos y deducciones solo por hacer algo que ya es valioso para un futuro estudiante universitario. Y ahora el plan 529 ofrece beneficios para otros, también, incluidos los que asisten a escuelas privadas y los que pagan préstamos estudiantiles.

A continuación, le mostramos cómo aprovechar la cuenta cuando finalmente llega el momento de comenzar a usarla y algunas instrucciones para aprovecharla al máximo.

6 consejos para realizar retiros calificados en su 529

1. Siga escrupulosamente las reglas de retiro

La clave para evitar multas costosas e impuestos adicionales es seguir cuidadosamente las reglas de su plan 529. Si bien un plan 529 es prácticamente el mismo en los EE. UU., las reglas específicas pueden diferir en el plan de cada estado. Por eso es fundamental que siga las reglas, especialmente en torno a los retiros.

El plan 529 establece explícitamente que las ganancias se pueden retirar de la cuenta libres de impuestos "cuando se utilizan para gastos de educación calificados del beneficiario designado, como la matrícula, Tarifa, libros, así como alojamiento y comida en una institución educativa elegible, ”Según el IRS.

La palabra clave aquí es "calificado, ”Porque limita los tipos de gastos que son elegibles.

"Evitar las sanciones por retiro depende de distinguir entre gastos calificados y no calificados, "Dice Judith Corprew, vicepresidente ejecutivo de Patriot Bank.

Además de gastos calificados como la matrícula, Tarifa, libros y alojamiento y comida, el IRS también permite algunos otros gastos, como computadoras y software utilizado por el estudiante, dice Corprew. "Los dispositivos que se utilizan principalmente para el entretenimiento no son, como un televisor, " ella dice.

Y aunque algunos gastos están asociados con ir a la escuela, eso no los convierte en gastos calificados para un plan 529.

También es importante tener en cuenta que los cambios al plan 529 en los últimos años han ampliado lo que se considera un gasto elegible.

En 2017, la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos permitió que 529 planes paguen la matrícula K-12 en escuelas privadas. Luego, en 2019, la Ley SECURE permitió que un 529 pagara hasta $ 10, 000 de los préstamos estudiantiles del beneficiario, así como $ 10 adicionales, 000 para los préstamos estudiantiles de cada uno de los hermanos del beneficiario.

La ley de 2019 amplió los gastos elegibles para incluir programas de aprendizaje calificados, permitir distribuciones de libros de texto, honorarios y equipos relacionados directamente con estos programas de capacitación laboral.

Además, no debe pasarse por alto:su institución debe ser elegible. Puede buscar su escuela en esta lista de códigos escolares federales para asegurarse de que cumpla con los requisitos del programa.

2. Guarde esos recibos

Es posible que tenga ganas de tirar esos recibos a la papelera una vez que haya enviado un formulario para que se le reembolse, pero los expertos sugieren que se ciña a ellos.

Una vez que sepa qué gastos están calificados, "El siguiente paso en el que pensar es guardar los recibos, "Dice Logan Allec, Contador público y propietario del sitio de finanzas personales Money Done Right. "Al guardar sus recibos, ahora puede demostrar que gastó lo que afirmó ".

Allec explica que guardar estos recibos lo ayudará a minimizar el dolor en el momento de la declaración de impuestos. porque tendrá la documentación que necesita para justificar sus reclamos.

"No es necesario que envíe sus recibos con su declaración de impuestos, pero los necesitará si alguna vez lo auditan, y te son útiles a la hora de preparar tu devolución, ”Dice Allec.

3. Que la universidad pague directamente

Cuando esté listo para retirar dinero para un gasto calificado, podrías enviárselo al alumno, quien luego podría pagar la cantidad a la escuela, o también puede hacer que el plan 529 transfiera el dinero directamente a la universidad. Enviarlo directamente es una forma fácil de evitar un posible paso en falso.

"Al prepararse para hacer retiros, Recomiendo encarecidamente a los padres que organicen todos los pagos posibles para que vayan directamente del 529 a la institución. "Dice Urban Adams, asesor de inversiones en Dynamic Wealth Advisors en el condado de Orange, California.

“El formulario de retiro de su proveedor 529 debe contener campos para que los fondos se distribuyan de esta manera. Guarde siempre una copia de esos formularios de retiro, ”Dice Adams.

Este enfoque elimina la posibilidad de que cualquier intermediario se interponga en el camino de la distribución, y despeja las líneas de comunicación entre los administradores del plan 529, que lo han hecho en innumerables ocasiones, y la institución a la que se paga.

4. Gaste el dinero en el mismo año fiscal en que se retiró

Con un semestre de otoño y un semestre de primavera, un año escolar abarca dos años calendario. Mientras tanto, un año fiscal ocurre solo dentro de un año calendario. Ese desajuste puede causar un dolor de cabeza fiscal de forma inadvertida.

"Si retira dinero de un 529, entonces necesita gastar el dinero distribuido en gastos calificados ese año, ”Dice Allec.

Una forma de incumplir las reglas 529 aquí es retirando la matrícula de un año completo al comienzo del año escolar, pero solo pagando la matrícula de otoño. Si bien es posible que tenga toda la intención de tener el dinero listo para pagar la matrícula de primavera, no lo verá así a las autoridades fiscales. Verán un retiro no calificado y estarán listos para imponerle multas por no usar el dinero en el mismo año fiscal en el que se retiró.

"Asegúrese de llevar un registro de la cantidad exacta que sacó del plan y la cantidad que gastó, ”Dice Allec. "De esta manera, puede asegurarse de que todo el dinero se gaste durante el año".

Los expertos sugieren que establecer el plan 529 para pagar directamente a la institución también puede ayudar a aliviar la posibilidad de retirar demasiado, y sugiere contratar a un contador para gestionar los retiros.

5. A los padres se les puede pagar, también

Si bien los planes 529 generalmente se consideran como reembolsar a los estudiantes por gastos calificados, a los padres también se les puede reembolsar, también. Pero querrán documentar todo con cuidado.

"Para otros gastos calificados que los padres pagaron fuera del 529, completar el formulario de retiro para que la distribución se envíe a los padres, ”Dice Adams. "Pero guarde todos los recibos de esos otros gastos y compárelos con el formulario de distribución".

De nuevo, para salvar una pesadilla después, Mantenga un registro de todo el dinero que se gasta y se reembolsa desde la cuenta.

6. Tenga cuidado con los problemas del plan 529 debido a COVID

COVID cambió las cosas para los estudiantes universitarios, muchos de los cuales fueron enviados a casa o eligieron renunciar temporalmente a un semestre o dos de la escuela, mientras la situación se normalizaba. A continuación, se muestra cómo algunos escenarios diferentes podrían afectar su estrategia de retiro:

• Si el beneficiario de su plan se toma un semestre o un año libre: Su plan 529 estará disponible cuando lo necesite, por lo que no es necesario que lo use en una fecha específica. Puede reanudar los retiros regulares cuando tenga gastos educativos calificados.
• Si el beneficiario de su plan toma un curso reducido: Un estudiante debe tomar al menos una carga de medio tiempo para calificar para el plan 529. Si el beneficiario alcanza ese umbral, puede tomar distribuciones para gastos sin preocuparse.
• Si el beneficiario de su plan está tomando clases mediante aprendizaje remoto: Un plan 529 se puede utilizar para gastos directamente relacionados con un curso educativo elegible, incluyendo computadoras, software, acceso a internet y equipos similares.
• Si recibe un reembolso de la institución educativa: Primero, podría usar el dinero para otros gastos educativos calificados durante el mismo año calendario, siempre y cuando siga las reglas del plan. Segundo, podría reemplazar el dinero no utilizado en el plan 529, pero debe hacerlo dentro de los 60 días posteriores a su recepción por parte de la institución educativa. En este último caso, el dinero contará como una contribución del año en curso a la cuenta.

Si no puede gastar el dinero ya desembolsado en gastos calificados o no puede reemplazarlo de manera oportuna, las ganancias que se hayan retirado estarán sujetas a impuestos y multas estatales y federales.

Por eso, es importante que comprenda claramente las ramificaciones de cualquier retiro, especialmente si es en circunstancias inusuales. Y como harías con una abstinencia en una situación normal, asegúrese de recoger los recibos que documenten sus gastos calificados reales.

¿Cuáles son los pros y los contras de un plan 529?

Un plan 529 ofrece numerosas ventajas a quienes ahorran para la educación, pero tiene algunos inconvenientes clave que deberá considerar:

Ventajas de un plan 529

• Le ayuda a ahorrar para la educación con beneficios fiscales. El plan permite que el dinero en la cuenta crezca con impuestos diferidos, y muchos estados ofrecen su propio beneficio fiscal, permitiéndole deducciones fiscales o créditos contra sus impuestos estatales.
• Los fondos se pueden retirar libres de impuestos. El dinero de la cuenta puede retirarse libre de impuestos si se usa para gastos de educación calificados en instituciones elegibles.
• Muchos planes le permiten invertir en activos de mayor rendimiento. Es posible que pueda invertir en acciones individuales o fondos de acciones, dándole la oportunidad de acumular más dinero del que podría en la mayoría de las inversiones. Si tiene varios años hasta que se necesiten los fondos, el crecimiento compuesto puede hacer su magia en su plan 529, dejar que su dinero gane dinero. Por lo tanto, querrá buscar los mejores planes 529 para ver qué hay disponible.
• El plan tiene mucha flexibilidad. Parte de la belleza del plan es que cualquiera puede establecerlo y contribuir a él. Que les permita a los padres abuelos, otros parientes e incluso amigos para ayudar. Como parte de la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, un plan 529 también se puede utilizar para pagar la matrícula de la escuela privada desde el jardín de infantes hasta la escuela secundaria, también.
• El alcance del plan se ha ampliado. La Ley SECURE de 2019 también permite que los fondos se utilicen para pagar la deuda de los estudiantes, hasta $ 10, 000 para el beneficiario del plan y hasta $ 10 adicionales, 000 para los préstamos estudiantiles de los hermanos del beneficiario. Los planes también se pueden utilizar para programas de aprendizaje calificados, mientras que un cambio de 2017 ahora permite que los fondos se utilicen para la matrícula K-12 en escuelas privadas.
• Puede cambiar el beneficiario. Si el beneficiario del plan original no usa el dinero para propósitos calificados, puede cambiar al beneficiario por alguien que pueda hacerlo. Y puedes cambiarlo varias veces, si lo necesitas.

Desventajas de un plan 529

• Es posible que no obtenga beneficios fiscales para el plan de otro estado. Si se inscribe en el plan 529 de otro estado, Tenga en cuenta que solo obtendrá beneficios fiscales en su propio estado si contribuye al plan de ese estado. Obtendrá beneficios en el otro estado solo si también paga impuestos allí.
• Es posible que su estado no ofrezca un beneficio fiscal ni siquiera para su propio plan. No todos los estados ofrecen un beneficio fiscal para sus propios planes 529.
• Puede perder dinero en un plan 529, dependiendo de la inversión. Si invierte en activos basados ​​en el mercado, como acciones, fondos de acciones y bonos, entre otros, puedes perder dinero. Solo los productos respaldados por la FDIC están protegidos contra pérdidas.
• Las opciones de inversión pueden diferir notablemente entre planes. Su elección de fondos de inversión, las existencias u otros vehículos depende del administrador del plan de cada estado. Por lo tanto, es posible que no pueda obtener las opciones de inversión que desea con el plan de su propio estado.
• Si no se usa, tendrá que retirar el dinero y es posible que deba impuestos y multas. Si el dinero de la cuenta no se puede utilizar, tendrá que retirarlo y pagar impuestos sobre las ganancias. La buena noticia es que puede mantener la cuenta abierta siempre que haya un beneficiario vivo, y el beneficiario puede cambiarse indefinidamente. Así que tienes tiempo para cambiar las cosas para evitar las desventajas.
• Las opciones de inversión pueden resultar confusas. Muchos planes 529 ofrecen una variedad de opciones de inversión, y es posible que deba elegir sin el beneficio de un experto. Por lo tanto, querrá comprender sus riesgos y recompensas con la mayor claridad posible.
• Los planes de matrícula prepaga son válidos solo en la institución específica. Si el beneficiario del plan no va a la institución donde se estableció el plan prepago, el plan no servirá, aunque aún podrá acceder al efectivo almacenado en él.

Esas son las mayores ventajas y desventajas de los planes 529.

Línea de fondo

No se puede enfatizar lo suficiente lo importante que es seguir las reglas del plan 529 en el que se inscribe, y esas reglas difieren de un estado a otro. Si no cumple con las reglas, podría costarle impuestos y multas, dinero que de otro modo podría destinarse a algo valioso.

Entonces, si bien es tentador lanzarse de inmediato, tratar de adoptar un enfoque mesurado y comprender el mejor camino para agregar dinero a la cuenta, así como cómo acceder a la cuenta cuando llega el momento de usar el dinero.