¿Qué es un dividendo exento de interés?

El dividendo exento de intereses se refiere a cualquier dividendo o parte de él que paga una empresa de inversión regulada que no está sujeta a impuestos. Se designa como tal en una notificación por escrito que se envía por correo a los accionistas de la empresa dentro de los 45 días posteriores al final del año contributivo.

En los Estados Unidos, Existen algunos fondos mutuos que permiten a los inversionistas invertir en algunos tipos de bonos municipales u otros tipos de valores invertibles que pagan intereses exentos de impuestos.

Generalmente, en los EE.UU, uno trata los intereses exentos devengados de un dividendo de la misma manera que si recibiera un impuesto directo Impuestos directos Los impuestos directos son un tipo de impuestos que paga una persona y que se pagan directamente o directamente al gobierno, como el impuesto sobre la renta, impuesto de capitación, impuesto a la tierra, y exención. Los dividendos están sujetos a diferentes reglas y regulaciones, ayudar a aclarar conceptos erróneos u posibles omisiones en la declaración de impuestos.

Resumen

• En los Estados Unidos, existen algunos fondos mutuos que permiten a los inversionistas invertir en algunos tipos de bonos municipales u otros tipos de valores invertibles que devengan intereses exentos de impuestos.
• Los productos de inversión que proporcionan dividendos con intereses exentos conllevan factores de riesgo más bajos que otros productos de seguridad y acumulan una tasa de interés más baja y ofrecen una tasa de rendimiento más baja.
• Algunos estados pueden restringir la porción libre de impuestos del dividendo a los bonos que se compren o pertenezcan a ese estado.

Importancia del dividendo exento de intereses

1. Los dividendos exentos de intereses pueden afectar la declaración de otras exenciones en sus impuestos
2. Puede afectar la tributación de la seguridad social
3. Puede estar sujeto a un impuesto mínimo alternativo (AMT)
4. Debe informarse de manera legal y precisa en una declaración de impuestos.

Buscando dividendos con intereses exentos:¿quién debería buscarlo?

Los productos de inversión que tienen dividendos exentos de interés conllevan factores de riesgo más bajos que otros productos de seguridad y devengan una tasa de interés más baja Tasa de interés Una tasa de interés se refiere a la cantidad que cobra un prestamista a un prestatario por cualquier forma de deuda dada, generalmente expresado como un porcentaje del capital. y ofrecer una tasa de rendimiento más baja.

Por lo tanto, el beneficio fiscal tendrá más peso para las personas que tengan altos ingresos y estén gravadas con tasas elevadas. Al elegir una inversión, el inversor prudente debe sopesar todos los factores que incluyen el efecto de la desgravación fiscal en su cartera más amplia, así como los ingresos totales sobre los que estarán gravados.

Impuesto sobre la renta estatal y dividendos de intereses exentos

Dependiendo de su estado de residencia si es estadounidense, el interés que está exento federalmente en forma de dividendos no está necesariamente exento a nivel estatal.

Algunos estados pueden restringir la porción libre de impuestos de los dividendos a los bonos que se compran o pertenecen a ese estado en particular; por lo tanto, Mantener participaciones de varios estados y residir en otro podría hacer que se abra a impuestos locales y estatales de los que antes pensaba que estaría exento.

Es por eso en muchos escenarios, Es prudente trabajar con un contador o realizar la diligencia debida. Tipos de diligencia debida Uno de los procesos más importantes y prolongados en un acuerdo de fusiones y adquisiciones es la diligencia debida. El proceso de diligencia debida es algo que el comprador realiza para confirmar la exactitud de las afirmaciones del vendedor. Un posible acuerdo de fusiones y adquisiciones implica varios tipos de diligencia debida. con respecto a qué parte de su dividendo con intereses exentos está completamente libre de impuestos.

En Carolina del Norte, por ejemplo, Todos los contribuyentes que reciben intereses sobre diferentes pagarés y bonos de estados fuera de Carolina del Norte deben agregar los intereses acumulados a su declaración de Carolina del Norte. La única excepción a la regulación es si hay una declaración de un fondo mutuo de respaldo que demuestre que no está sujeto a impuestos.

Impuesto mínimo alternativo (AMT):importancia de los dividendos con intereses exentos

Los dividendos de intereses exentos de impuestos aún pueden estar sujetos al impuesto mínimo alternativo (AMT). El AMT fue diseñado en gran medida para evitar que las personas de altos ingresos y alto patrimonio neto utilicen deducciones como dividendos con intereses exentos para pagar poco o ningún impuesto sobre la renta.

Para ver si debe pagar un AMT en los Estados Unidos, Debe completar un formulario específico del IRS que le ayudará a descubrir si necesita pagar impuestos además de su declaración de impuestos estándar.

El AMT evita que ciertas personas financien grandes proyectos de capital como un puerto de envío a través de bonos y obtengan la exención de intereses cuando pagan impuestos sobre un ingreso ya considerable.

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