Si trabajo de forma remota, ¿dónde pago impuestos?

La mayoría de los recursos educativos sobre tributación están dirigidos a personas en entornos tradicionales. Pero desde que la pandemia de COVID-19 provocó un cambio rápido hacia el trabajo remoto, muchas personas han estado preguntando:

Si trabajo de forma remota, ¿dónde pago impuestos?

Cada estado tiene sus propias leyes fiscales que determinan cómo su trabajo remoto afectará su obligación fiscal. Por ejemplo, algunos estados no tienen impuesto sobre la renta, mientras que otros gravan tanto a los residentes como a los no residentes. También hay estados que ofrecen créditos si paga impuestos dos veces. Y finalmente, existen las llamadas reglas de conveniencia para gravar a los no residentes.

En esta publicación de blog, cubriremos todo esto y más, respondiendo las preguntas más comunes sobre el trabajo remoto y los impuestos.

Si trabajo de forma remota, ¿dónde pago impuestos?

Si vive en un estado sin impuestos sobre la renta, como Alaska o New Hampshire, no tendrá que pagar ningún impuesto sobre su trabajo remoto . Sin embargo, si la empresa para la que trabaja tiene su sede en otro estado y no retiene impuestos de su cheque de pago, entonces depende de usted presentar su declaración en ese estado. .

Si vive en un estado que grava los ingresos y su empresa también está ubicada allí, entonces es bastante simple:la empresa para la que trabaja retendrá impuestos de su cheque de pago (o le pedirán que realice pagos estimados).

Si vive en un estado que grava los ingresos, pero reside en un estado diferente que también grava los ingresos, es posible que deba declarar sus impuestos sobre los ingresos en ambos estados . En este caso, es importante investigar los acuerdos fiscales estatales entre los dos estados.

El Congreso aprobó una ley en 2015 que prohíbe la doble tributación — por lo que es posible que pueda obtener un crédito en su declaración de impuestos si paga impuestos en dos estados.

¿Qué estados no tienen impuestos sobre la renta?

Como se mencionó anteriormente, varios estados no tienen impuestos sobre la renta. Estos son:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• Nuevo Hampshire
• Dakota del Sur
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

¿Cuál es la conveniencia de la regla del empleador?

La regla de conveniencia del empleador obliga a los empleados a pagar impuestos sobre la renta al estado de su empleador incluso cuando se trabaja desde una ubicación remota en otro estado. Como resultado, estas personas a menudo están sujetas a doble imposición. Por lo general, cuando esto sucede, el estado donde vive la persona otorgará un crédito fiscal. para compensar los impuestos en el estado donde trabaja esa persona.

Hay siete estados de "regla de conveniencia":

• Arkansas
• Connecticut
• Delaware
• Nebraska
• Nueva York
• Pensilvania
• Massachusetts

¿Qué es un convenio fiscal recíproco?

Un acuerdo fiscal recíproco es un acuerdo entre dos estados quepermite a los trabajadores pagar impuestos sobre la renta solo en su estado de residencia . Esto significa que si reside en uno de estos estados, pero trabaja de forma remota para una empresa ubicada en otro estado que tiene un acuerdo fiscal recíproco con su estado de origen, entonces no deberá impuestos al otro.

Por ejemplo, si vive en Virginia y trabaja para una empresa en Maryland (que tiene reciprocidad con VA), entonces no deberá impuestos a MD.

Palabras finales

Si planea cambiar al trabajo remoto, sería mejor para usted investigar la ley de impuestos sobre la renta del estado . E incluso si ha estado disfrutando de su oficina en casa por un tiempo, asegúrese de estar atento a cualquier cambio . El rápido crecimiento de la fuerza laboral remota de la nación genera cambios, que pueden afectar su carga fiscal en algún momento. Y si todo esto suena demasiado abrumador, considere obtener ayuda profesional con sus impuestos sobre la renta.

Preguntas frecuentes

¿Los trabajadores remotos pagan impuestos en el estado en el que residen o en el estado donde se encuentra la empresa?

Depende del estado. Algunos estados gravan los ingresos de los residentes y no residentes, mientras que otros solo gravan los ingresos de los residentes.

¿Qué sucede si vivo en un estado que no tiene impuesto sobre la renta, pero mi empresa está ubicada en otro estado que sí lo tiene?

Es posible que deba declarar impuestos en ambos estados. En este caso, debe investigar los acuerdos de reciprocidad de impuestos estatales entre los dos estados.

¿Qué sucede si vivo en un estado que grava la renta, pero trabajo para una empresa ubicada en un estado sin impuesto sobre la renta?

No tendrás que pagar impuestos al otro estado. Sin embargo, es posible que aún deba impuestos a su estado de origen.

¿Qué es la doble imposición?

La doble tributación ocurre cuando pagas impuestos en dos estados diferentes sobre los mismos ingresos.

¿Puedo obtener un crédito si pago impuestos en dos estados?

Sí, el Congreso aprobó una ley en 2015 que prohíbe la doble tributación. Esto significa que es posible que pueda obtener un crédito en su declaración de impuestos si paga impuestos en dos estados.