Impuesto sobre las ventas por estado:tasas de 2022

Pagará muchos tipos de impuestos a lo largo de su vida, pero con el que probablemente esté más familiarizado son los impuestos sobre las ventas. Cuando compra un producto o servicio, la mayoría de los estados imponen este impuesto para generar ingresos. Y esto ayuda a mantener en funcionamiento programas esenciales, como la educación.

El monto del impuesto sobre las ventas que debe pagar varía según el estado. Cinco estados no cobran impuestos sobre las ventas. Además, algunos estados permiten que los gobiernos locales recauden impuestos adicionales. Cubriremos qué es el impuesto sobre las ventas y cuánto son las tasas de impuestos sobre las ventas por estado a continuación.

¿Qué es un impuesto sobre las ventas?

El gobierno aplica un impuesto a las ventas sobre la venta de bienes y servicios. Cuando compra un bien o servicio, el impuesto sobre las ventas es la cantidad de dinero que se agrega cuando paga al finalizar la compra.

Los bienes y servicios específicos sujetos al impuesto sobre las ventas varían según el estado. Por ejemplo, algunos estados no aplican impuestos sobre las ventas a las compras de alimentos. Consulte con el gobierno de su estado para determinar qué tasas de impuestos sobre las ventas se aplican a usted.

Las empresas minoristas tienen la responsabilidad de rastrear y recaudar este impuesto sobre las ventas de los compradores y pagarlo al gobierno estatal de manera recurrente.

Tasa de impuesto sobre las ventas

La tasa del impuesto sobre las ventas es el porcentaje del precio de compra que está sujeto a impuestos. Los gobiernos estatales establecen las tasas de impuestos sobre las ventas estatales, deciden si los gobiernos locales pueden recaudar impuestos adicionales y determinan qué tipos de productos y servicios están sujetos a impuestos.

Tipos de impuestos

Hay varios tipos de impuestos, incluidos los impuestos sobre la renta y los impuestos especiales. A diferencia del impuesto sobre las ventas, usted paga el impuesto sobre la renta sobre el dinero ganado por el trabajo, los intereses ganados en las cuentas bancarias, las regalías y otras fuentes.

Si bien puede pagar impuestos sobre las ventas en todo tipo de bienes y servicios, un impuesto especial solo se aplica a ciertos bienes y servicios, como cigarrillos y juegos de azar. Una empresa o comerciante generalmente paga este impuesto al gobierno federal (o a los gobiernos estatales y locales) y luego lo transfiere a los consumidores.

Impuesto sobre uso

Los residentes que viven en la frontera de un estado donde un estado tiene un impuesto sobre las ventas más bajo tienden a preferir comprar en el estado vecino. Como resultado, puede hacer que el estado que tiene un impuesto sobre las ventas más alto pierda ingresos fiscales.

Para desalentar este comportamiento, algunos estados imponen impuestos sobre el uso. Esto permite que un estado recaude impuestos sobre las ventas de una persona o empresa que compra ciertos bienes o servicios en otro estado o en línea sin pagar impuestos sobre las ventas.

Por ejemplo, si su estado tiene un impuesto sobre el uso y compra un artículo en un minorista en línea o en un estado que no recauda impuestos sobre las ventas, es posible que deba impuestos sobre el uso. Por lo general, paga este impuesto cuando presenta su declaración de impuestos estatal.

¿Qué pasa con el impuesto local sobre las ventas?

La mayoría de los estados permiten que los gobiernos locales cobren impuestos sobre las ventas, y estos gobiernos locales deciden cuánto debe ser el impuesto sobre las ventas. Dicho esto, 13 estados y el Distrito de Columbia no permiten impuestos locales sobre las ventas.

5 estados sin impuesto sobre las ventas

Estos cinco estados no cobran impuestos sobre las ventas:

• Alaska (Aunque algunas jurisdicciones cobran impuestos locales sobre las ventas. El impuesto local promedio sobre las ventas es del 1,76 % en todo el estado).
• Delaware
• Montana
• Nuevo Hampshire
• Oregón

¿Me pueden cobrar un impuesto sobre las ventas tanto por parte de la ciudad como del condado?

Es posible. La ley estatal permite que tanto las ciudades como los condados cobren un impuesto sobre las ventas. En muchos distritos que cobran un impuesto sobre las ventas, no es inusual que una ciudad dentro de ese distrito también cobre un impuesto. Consulte Alaska Taxable, Table 2-Boroughs o Table 2-Cities como guía de referencia sobre los gravámenes de impuestos sobre las ventas locales. ( AS 29.45.650 y AS 29.45.700).

5 estados con el impuesto sobre las ventas más alto

Estos cinco estados tienen el impuesto sobre las ventas estatal promedio más alto: 

• California (7,25 %)
• India (7,00 %)
• Misisipi (7,00 %)
• Isla de Rhode (7,00 %)
• Tennessee (7,00 %)

5 estados con el impuesto sobre las ventas más bajo

Colorado tenía la tasa de impuestos sobre las ventas más baja de los EE. UU. con un 2,9 %. Y hay un empate de cinco vías entre estos estados en 4%:

• Alabama
• Georgia
• Hawái
• Nueva York
• Wyoming

5 estados con las tasas impositivas sobre las ventas estatales y locales combinadas promedio más altas

Estos cinco estados tienen el impuesto sobre las ventas estatal y local combinado promedio más alto:

• Luisiana (9,55 %)
• Tennessee (9,55 %)
• Arkansas (9,47 %
• Washington (9,29 %)
• Alabama (9,24 %)

Tasas de impuestos sobre las ventas por estado

¿Sabe cuál es la tasa impositiva de su estado? Aquí hay una tabla que muestra la tasa impositiva estatal sobre las ventas, la tasa impositiva local promedio sobre las ventas y las tasas impositivas combinadas para el resto de Estados Unidos.

* Basado en datos organizados por The Tax Foundation

El resultado final:los impuestos sobre las ventas son un componente importante de su carga fiscal general

Dado que la mayoría de los estados cobran impuestos sobre las ventas, es probable que deba pagarlos cuando compre un bien o servicio. Si planea visitar un estado con una tasa baja de impuestos sobre las ventas, probablemente no se le pedirá que pague impuestos sobre el uso por compras de precios más bajos. Pero tenga en cuenta que tendrá que pagar impuestos sobre las ventas si compra un artículo de mayor valor, como un vehículo.

¿Está considerando mudarse a un estado con una carga fiscal más baja? Lea nuestro artículo sobre los estados que no tienen ingresos fiscales.