HSA vs. FSA:¿Qué cuenta con ventajas fiscales para el cuidado de la salud es adecuada para usted?

¿Preocupado por pagar los costos de atención médica? No estás solo. Una encuesta realizada por AccessOne a 1000 adultos de EE. UU. y publicada a fines de 2020 encontró que el 66 % de los encuestados estaba preocupado por pagar sus gastos médicos en 2021.

Sin embargo, hay dos herramientas que pueden ayudar a aliviar la carga financiera de pagar las visitas al médico, el trabajo dental, los viajes al oftalmólogo y otros costos médicos:una cuenta de ahorros para la salud o HSA, y una cuenta de gastos flexible, también conocida como una FSA.

Ambos tipos de cuenta le permiten ahorrar dólares que puede utilizar para cubrir los copagos que realiza cuando visita a un médico, el costo de los aparatos ortopédicos de su hijo, los costos mensuales de recetas y otros gastos médicos. Ambos también pueden reducir su factura fiscal anual.

Sin embargo, por lo general no puede tener tanto una HSA como una FSA. Y existen diferencias clave entre ambos tipos de cuenta. Entonces, ¿cómo determina si una HSA o una FSA es adecuada para usted? He aquí un vistazo a las ventajas y desventajas de ambos tipos de cuenta.

Diferencias entre HSA y FSA

Las cuentas de ahorro para la salud y las cuentas de gastos flexibles ofrecen ventajas impositivas a los consumidores que las usan para ahorrar dinero para gastos médicos calificados. La gran diferencia entre los dos radica en quién es el propietario:su empleador posee y ofrece cuentas de gastos flexibles, mientras que las personas obtienen cuentas de ahorro para la salud por su cuenta.

Las FSA también suelen tener un período de inscripción abierta limitado, establecido por los empleadores que las ofrecen, mientras que usted puede abrir y financiar una HSA cuando lo desee.

La otra gran diferencia es lo que sucede con sus fondos después de que finaliza el año del plan. Con una FSA, el dinero que no use desaparecerá. Con una HSA, el dinero que no gasta durante el año del plan permanece en su cuenta.

HSA

¿Cómo funciona una cuenta de ahorro para la salud? Veamos un ejemplo:digamos que Alex quiere ahorrar dinero para cubrir gastos como los frenos de sus hijos y los copagos que debe hacer en el consultorio de su médico.

Primero, Alex debe determinar cuánto quiere contribuir a su HSA. En 2022, una persona puede aportar un máximo de $3650 a una HSA durante todo el año. Las familias pueden contribuir con un total de $7300.

Alex decide que le gustaría contribuir $100 por semana a su HSA en 2022. Eso le daría una contribución total de $5200 para el año, que es menos que el límite para las familias. Ella tiene diferentes opciones para hacer esta contribución. Puede sacar una HSA por su cuenta y configurar un depósito directo para que $100 entren en su HSA cada semana. También podría escribir un cheque al final de cada mes por la cantidad que le gustaría depositar.

Muchos empleadores ofrecen sus propios planes HSA. Si Alex trabaja en una empresa que lo hace, puede inscribirse en el plan de su empleador y hacer que se deduzca automáticamente la cantidad correspondiente de cada cheque de pago, de forma similar a como se contribuye a un plan 401(k).

Cuando Alex visita a su médico, lleva a sus hijos al dentista, pasa por el consultorio del optometrista o contrae cualquier deuda médica calificada, paga con su tarjeta HSA, que parece una tarjeta de débito, al momento de pagar. Los fondos para pagar sus gastos médicos se eliminan automáticamente del saldo de la tarjeta.

Si Alex termina 2022 con un saldo restante en su tarjeta HSA, esos fondos se transferirán al próximo año. Los fondos en una HSA nunca vencen.

Alex también recibirá beneficios fiscales al contratar una HSA. El dinero que deposita en su cuenta no se considera parte de sus ingresos. Esto reduce su ingreso anual de impuestos y reduce la cantidad de impuestos que paga. Los dólares de la HSA tampoco están sujetos a impuestos cuando Alex los retira, siempre y cuando gaste el dinero en gastos médicos calificados. Cualquier interés que gane su HSA o las ganancias que obtenga a través de inversiones tampoco están sujetos a impuestos.

También es fácil calificar para una HSA. Debe estar cubierto por un plan de salud con deducible alto que califique y no debe tener otra cobertura de salud excepto la permitida por el IRS. Tampoco puede estar inscrito en Medicare y no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

Hay algunos inconvenientes de un plan HSA. Primero, reducirá su ingreso neto si está canalizando dinero en una HSA. Estos planes también son algo limitados:solo puede usar los fondos que tienen para gastos médicos calificados. Si tiene una emergencia financiera no médica, digamos que necesita comprar una nueva transmisión para su automóvil, no puede usar el dinero que ha ahorrado en una HSA.

Luego está el plan de seguro de salud con deducible alto que también debe tener si desea calificar para una HSA. Los planes con deducible alto son más baratos que otros planes de seguro, por lo que pagará menos primas cada año por su cobertura de seguro.

Pero, como sugiere el nombre, estos planes también vienen con deducibles mucho más altos. Esto significa que tendrá que pagar más de su bolsillo cada vez que vea a un médico, se someta a una cirugía o reciba otro tratamiento antes de que su seguro entre en vigencia para cubrir el resto de sus costos de salud. Debido a esto, los planes con deducibles altos pueden ser costosos.

FSA

Una cuenta de gastos flexibles (FSA) funciona de manera muy similar a una HSA pero tiene algunas diferencias. ¿El Grande? Estas cuentas solo las ofrecen los empleadores. Las personas físicas sólo pueden contratarlos a través de las empresas para las que trabajan. Entonces, si Alex quiere inscribirse en una FSA, debe trabajar para una empresa que ofrezca este beneficio a sus empleados.

Si Alex encuentra una empresa que ofrece una FSA, se registrará y luego determinará cuánto de cada cheque de pago quiere contribuir a la cuenta. A partir de 2021, los empleados podrían aportar un máximo de $2750 al año a sus cuentas de gastos flexibles. No hay otros requisitos de elegibilidad para una FSA. A diferencia de una HSA, su otra cobertura de seguro no importa.

Luego, Alex puede usar el dinero en su cuenta para pagar los gastos médicos calificados. Para las FSA de salud, Alex podría usar los fondos para pagar los gastos médicos que no cubre su seguro médico, incluidos los deducibles del seguro, los medicamentos recetados y los dispositivos médicos.

Alex deberá tener cuidado al decidir cuánto quiere contribuir a su FSA. Una vez que establezca el monto de su contribución, generalmente tendrá que esperar hasta el próximo período de inscripción abierta de su empresa, que generalmente se lleva a cabo una vez al año, para cambiarlo.

Hay excepciones:si experimenta un evento de vida calificado, como el nacimiento de un hijo o si se casa o se divorcia, es posible que pueda cambiar el monto de su contribución fuera del período de inscripción abierta de su empresa.

Cuando Alex va a su médico, puede usar una tarjeta de débito proporcionada por su empresa para cubrir su copago. Luego, ese dinero se deduce automáticamente de su FSA. Algunas empresas pueden exigir a los empleados que cubran los costos médicos por adelantado y luego presentar una solicitud de reembolso.

Una FSA ofrece beneficios fiscales. Cuando deposita dinero en una FSA, reducirá su ingreso anual total en cualquier cantidad que contribuya. Esto también reducirá su factura anual de impuestos sobre la renta. Los dólares que deposita en una FSA tampoco están sujetos a impuestos cuando los usa para pagar gastos de impuestos calificados.

¿La desventaja de una FSA? No puede reinvertir la mayor parte del dinero que no gasta en el próximo año. Si finaliza el año con un gran saldo en su FSA, es posible que pierda la mayor parte de ese dinero. Hay algunas salvaguardas aquí.

Muchos empleadores ofrecen un período de gracia de hasta dos meses y medio adicionales durante los cuales puede gastar los dólares de la FSA no utilizados. Y algunos empleadores pueden permitirle reinvertir hasta $550 en el próximo año.

También hay cierta protección legislativa. Gracias a una medida aprobada por el Congreso en 2020, los empleadores tienen la opción de permitir que los empleados transfieran todos sus fondos FSA no utilizados a fines de 2021 a 2022. Sin embargo, tenga cuidado:los empleadores tienen la opción de ofrecer este beneficio. No están obligados a hacerlo.

HSA vs. Cuadro comparativo de FSA

Gastos Médicos Calificados Comunes

Solo puede usar los fondos en su HSA y FSA para lo que el IRS define como gastos médicos calificados. Afortunadamente, hay muchos gastos que puedes cubrir con el dinero que tienes ahorrado en estas cuentas

Aquí hay una lista de algunos de los gastos médicos más comunes que puede cubrir con sus cuentas:

• Copagos del seguro
• Pagos deducibles del seguro
• Clases de parto para futuras madres
• Muletas
• Cuidado dental, incluidos frenos, empastes, extracciones y limpieza.
• Exámenes de la vista
• Cirugía ocular
• Gafas
• Audífonos
• Vacunas contra la gripe
• Tratamientos de infertilidad
• Tratamiento de drogas y alcohol para pacientes hospitalizados
• Terapia ocupacional
• Fisioterapia
• Visitas de psiquiatra y psicólogo
• Terapia del habla
• Ciertas cirugías
• Sillas de ruedas
• Rayos X
• Vasectomías

Tenga en cuenta que esta es solo una lista parcial. Lo mejor es consultar con sus proveedores médicos para asegurarse de que el tratamiento o la atención médica que busca cuente como un gasto médico calificado. Hoy también es más fácil comprar artículos calificados. Puede probar un sitio como FSAstore.com, que lo ayudará a determinar qué costos de atención médica pueden cubrirse con los fondos de sus cuentas.

Cómo decidir entre una HSA y una FSA

Si califica tanto para una FSA como para una HSA, ¿cuál debería elegir? No es sorprendente que eso dependa de varios factores.

1. ¿Qué tan saludable estás?

Para calificar para una HSA, debe estar cubierto por un plan de seguro de salud con deducible alto. Si bien estos planes vienen con primas más bajas, también requieren que pague más por adelantado cuando recibe tratamiento médico. Después de que pague su deducible, que, como su nombre indica, será más alto, su aseguradora cubrirá el resto de su tratamiento.

Si es joven y saludable, entonces un plan con deducible alto podría no ser tan costoso porque, en teoría, no necesitará tanto tratamiento médico y las primas de su plan con deducible alto serán más bajas. En este caso, una HSA, que requiere que los participantes estén cubiertos por un plan de salud con deducible alto, podría tener sentido desde el punto de vista financiero.

2. ¿Programa muchas visitas al médico u otros tratamientos?

Pero si visita al médico con regularidad, o si tiene familiares que lo hacen, una FSA podría ser la mejor opción. Con una FSA, no necesita inscribirse en un plan de seguro de salud con deducible alto. En su lugar, puede elegir un plan con deducibles más bajos. Si bien pagará más en primas por dicho plan, no tendrá que pagar tanto de su propio bolsillo cada vez que visite a un médico o reciba tratamiento.

3. ¿Cuánto importa la flexibilidad?

Tendrá más flexibilidad con una HSA. Puede contribuir más a una HSA cada año que a una FSA. Y si no gasta todo el dinero de su HSA, puede transferirlo al próximo año. No puede hacer esto con una FSA. Si le preocupa no gastar todos los dólares que deposita en su cuenta, una HSA podría tener más sentido.

4. ¿Quiere invertir parte de sus fondos?

Si desea invertir parte de sus ahorros en fondos mutuos, deberá contratar una HSA. Después de llegar a cierta cantidad en su cuenta, a menudo $2,000, puede optar por invertir el exceso de dólares en fondos mutuos. No tiene esta opción con una FSA.

El resultado final:evalúe sus propias necesidades para maximizar los ahorros

¿Está decidiendo si una FSA o una HSA es lo mejor para usted? Considere si puede pagar los deducibles más altos que vienen con el plan de seguro de salud con deducible alto que necesitará para inscribirse en una HSA. Si le preocupa que los deducibles del seguro ejerzan demasiada presión sobre sus ahorros, una FSA podría ser la mejor opción.

Considere también la probabilidad de que gaste todo el dinero que ahorra cada año en su cuenta. Si le preocupa no gastarlo todo, una HSA, que le permite transferir sus fondos al próximo año, podría tener más sentido.