10 razones para iniciar un fideicomiso

A veces, un fideicomiso puede ofrecer una mejor protección para sus activos que un testamento.

Si bien los fondos fiduciarios, o fideicomisos, pueden parecer la provincia de los ricos, en realidad existen muchos beneficios al crearlos, incluso si no es multimillonario. Los fideicomisos pueden ayudarlo a administrar sus propiedades y activos, asegurarse de que se distribuyan después de su muerte de acuerdo con sus deseos y ahorrarle dinero, tiempo y papeleo a su familia.

En pocas palabras, un fideicomiso es un documento legal establecido por una persona física o jurídica conocida como otorgante . El fideicomiso tiene propiedades o activos para una persona o grupo específico, denominado beneficiario . El control del fideicomiso lo mantiene un fideicomisario; en algunos casos, el otorgante es el fideicomisario , y en otros el otorgante nombra a un familiar, amigo o profesional de confianza [fuente:MetLife].

Entonces, ¿en qué se diferencia un testamento de un fideicomiso? De algunas maneras. Un testamento se vuelve activo solo después de que la persona fallece. Explica en detalle los deseos de la persona fallecida, como quién debería ser el tutor de sus hijos o quién debería quedarse con sus bienes. Un testamento siempre tiene que pasar por un tribunal de sucesiones y, por lo tanto, es de conocimiento público. Por el contrario, un fideicomiso se activa el día en que se crea y los activos pueden distribuirse antes de que el otorgante haya muerto [fuente:Jarrell].

Hay muchas razones para establecer un fideicomiso, pero no todo el mundo debería hacerlo; para algunos, un testamento estándar es una mejor opción. Si bien hay kits de bricolaje disponibles, las leyes aplicables son complicadas y cualquier persona que esté considerando un fideicomiso debe consultar a un abogado. Pero antes de llamar a su abogado, siga leyendo para obtener más información sobre las ventajas de un fideicomiso.

10:Evite la sucesión

Los fideicomisos ofrecen mayor privacidad que los testamentos porque no tienen que pasar por el proceso de sucesión.

A menudo mencionado como una razón clave para establecer un fideicomiso, evitar la sucesión puede significar ahorros sustanciales en tiempo, honorarios legales y papeleo. Si sus bienes y propiedades se distribuirán de acuerdo con su testamento, la sucesión es el proceso mediante el cual un juez determina la validez del testamento. Un fideicomiso permite a sus descendientes eludir este proceso y obtener acceso a los activos y la propiedad más rápidamente. Además, su familia puede evitar las tarifas de sucesión, que pueden llegar al 5 por ciento del valor de su patrimonio. El proceso de sucesión también es largo y puede tardar hasta un año o incluso dos en finalizar, tiempo durante el cual su familia no puede tocar su herencia. En algunos estados, sin embargo, los tribunales permiten a los beneficiarios una cierta cantidad de dinero para gastos de manutención mientras esperan que su herencia esté disponible [fuente:Nolo.com].

9:resistente a las disputas

Un fideicomiso le brinda mayor protección que un testamento contra acciones legales de cualquier persona que no esté satisfecha con la distribución de los bienes y decida impugnarla. Este beneficio por sí solo puede hacer que algunas personas consideren un fideicomiso como una buena opción. Sin embargo, el hecho de que un fideicomiso sea difícil de impugnar no significa que sea imposible. Hay dos formas principales de cuestionar la legitimidad de un fideicomiso. El reclamante puede alegar que el otorgante estaba mentalmente incapacitado al establecer el fideicomiso, esencialmente que el otorgante no tenía la capacidad de comprender completamente las responsabilidades, riesgos, beneficios y otros aspectos de establecer el fideicomiso. Y un fideicomiso también se puede impugnar sobre la base de que el otorgante estaba bajo coacción o "influencia indebida" al establecer el fideicomiso, y no lo hizo libremente. Pero un fideicomiso es aún más difícil de impugnar que un testamento [fuente:Orlowsky &Wilson]

8:Distribución Flexible

Los fideicomisos ofrecen flexibilidad en cómo se distribuyen los activos. El otorgante de un fideicomiso puede establecer en detalle cómo se distribuirá su patrimonio a los beneficiarios. Para los beneficiarios que no pueden administrar el dinero de manera efectiva o en quienes no se puede confiar para tomar decisiones financieras acertadas, un fideicomiso le da al otorgante la opción de desembolsar fondos al beneficiario en montos regulares más pequeños en lugar de una gran suma global, de modo que el el beneficiario no puede gastar todo el dinero a la vez. El otorgante también puede especificar cómo se pueden gastar los fondos, por ejemplo, en alquiler, comida, atención médica y otros gastos necesarios o inesperados [fuente:Grupo Fiduciario].

7:Pagar la educación superior

Un fondo fiduciario universitario puede pagar la matrícula y los gastos universitarios completos de un niño.

Otra razón común por la que se establecen los fideicomisos es para pagar la educación. Ya sea que el otorgante pague por uno o varios hijos, un fondo fiduciario universitario ofrece flexibilidad en cómo y cuándo se desembolsa el dinero para gastos educativos. Por lo general, un fideicomiso de educación especificará que se pague la matrícula completa y los gastos universitarios de cada niño, después de lo cual los activos restantes en el fideicomiso se pueden dividir en partes iguales entre todos los niños. En algunos casos, los niños tendrán diferentes necesidades financieras, por ejemplo, si un niño asiste a la escuela de medicina, mientras que otro simplemente obtiene una licenciatura. La persona que establece el fideicomiso puede decidir dar a cada niño la misma cantidad, independientemente del costo de su educación, o proporcionar cantidades variables según los costos educativos de cada niño.

6:Establecer fideicomisos caritativos

Un fideicomiso caritativo es una forma popular de donar a organizaciones caritativas. Un otorgante puede transferir activos como dinero, bienes raíces o arte a un fideicomiso benéfico y designar que eventualmente se entreguen a una organización específica. Mientras tanto, sin embargo, el otorgante puede continuar usando la propiedad. Si los activos en el fideicomiso son, por ejemplo, una casa de verano o una pintura favorita, se pueden disfrutar tanto después de ponerlos en un fideicomiso como antes, y posiblemente más, porque el otorgante sabe que la propiedad en última instancia ir a apoyar una buena causa. Y lo que es más, este tipo de donaciones caritativas a menudo son deducibles de impuestos, sujeto a ciertas reglas.

5:Reducir los impuestos sobre el patrimonio

Un impuesto sobre el patrimonio es un impuesto sobre su derecho a transferir propiedad después de su muerte, según el IRS. Un fideicomiso puede proporcionar una forma de evitar o reducir los impuestos sobre el patrimonio porque los activos y la propiedad colocados en un fideicomiso no están sujetos a estos impuestos. Por ejemplo, con un fideicomiso para niños, un otorgante puede hacer obsequios monetarios libres de impuestos de un patrimonio a sus hijos o nietos. Al hacer estos obsequios, el donante reduce el monto imponible general del patrimonio y, por lo tanto, reduce la obligación tributaria. Sin embargo, existen límites sobre cuánto puede dar sin incurrir en impuestos; para 2021, las donaciones anuales de hasta solo $15,000 no estaban sujetas a impuestos. Esta cantidad se denomina exclusión anual , y se aplica a tantos regalos como hagas. Entonces, si tiene seis hijos y les da a cada uno $15,000 en el transcurso de un año, no incurrirá en impuestos [fuente:IRS].

Sin embargo, los beneficios del impuesto al patrimonio no son importantes para todos. Si bien la ley siempre está sujeta a cambios, solo el 0,1 por ciento de los estadounidenses que fallecieron en 2021 tuvieron que pagar impuestos sucesorios. Esto fue gracias a una duplicación de la exención del impuesto sobre el patrimonio en 2018, de modo que solo aquellos cuyos patrimonios imponibles tienen un valor de $11,7 millones o más, después de tomar las deducciones estándar, eran elegibles [fuentes:IRS, Tax Policy Center].

4:Dividir bienes y propiedades

Un fideicomiso activo puede detallar quién hereda qué propiedad, quién tiene derecho a usarla y bajo qué condiciones.

Tener lo que se conoce como un fideicomiso en vida puede ayudar a determinar cómo se deben dividir los activos difíciles de dividir. (La mayoría de los fideicomisos son fideicomisos en vida, lo que significa que se crearon mientras el otorgante aún vivía. Se pueden crear otros fideicomisos tras la muerte del otorgante). En el caso de bienes raíces, por ejemplo, un fideicomiso en vida puede ser muy ventajoso. Con una casa, un fideicomiso en vida ofrece más control que un testamento al especificar cómo se debe transferir dicha propiedad después de la muerte del otorgante. Un fideicomiso en vida puede detallar quién hereda la propiedad, así como quién tiene derecho a usarla y bajo qué condiciones; si la propiedad puede venderse y, de ser así, cómo deben distribuirse los ingresos; y cómo los herederos de la casa pueden comprarse mutuamente si así lo deciden. De esta manera, un otorgante puede garantizar que cada beneficiario reciba el mismo acceso a la propiedad. Otros activos que podrían colocarse en un fideicomiso podrían incluir un bote o un automóvil que estén destinados a ser utilizados por todos los beneficiarios, o cualquier otra propiedad que el otorgante desee que compartan.

3:Elimina las disputas familiares

Los fideicomisos pueden minimizar los posibles conflictos entre los herederos cuando se liquida un patrimonio. Son altamente personalizables, lo que permite a los otorgantes adaptar el documento a las necesidades de sus propias situaciones. Un otorgante puede detallar los artículos exactos y las cantidades monetarias que se le dejarán a cada beneficiario. Esto es particularmente útil cuando se dividen artículos por los que los herederos pueden discutir o artículos que pueden tener un valor sentimental. Un otorgante puede decidir dejar, por ejemplo, un cuadro a un niño que lo apreciaba especialmente, un mueble a un familiar coleccionista y un automóvil a un nieto que lo admiraba. Con todos los detalles detallados, los herederos tienen pocas razones para discutir sobre "quién obtiene qué". Los fideicomisos ofrecen más control que los testamentos en situaciones familiares complejas, como cuando se le dejan activos a un beneficiario casado. A diferencia de un testamento, un fideicomiso se puede personalizar para que el cónyuge de un beneficiario no pueda acceder a la herencia sin el consentimiento del beneficiario.

2:Ayuda para administrar sus asuntos

En realidad, crear un fideicomiso ofrece muchos beneficios, incluso si no es multimillonario.

Los fideicomisos pueden ayudarlo a administrar sus asuntos si no puede hacerlo. Muchas personas establecen fideicomisos para prepararse para la posibilidad de que queden discapacitados o enfermos antes de su muerte y, por lo tanto, no puedan administrar sus activos adecuadamente. Para obtener esta protección, debe establecer un fideicomiso en vida revocable y nombrar a un fideicomisario que lo administre. ("Revocable" simplemente significa que puede cambiar el fideicomiso o cancelarlo en cualquier momento). El fideicomisario puede hacerse cargo de la administración, no solo de sus asuntos, sino también de los de cualquier beneficiario que haya estado proporcionando. Tener un fideicomiso en vida y elegir su propio fideicomisario evita una situación en la que los tribunales deban designar a alguien para que administre sus activos por usted. Además de quitarle el control de sus asuntos, una tutela designada por un tribunal puede implicar mucho papeleo, demoras y otras complicaciones.

1:Los fideicomisos son privados

Los fideicomisos ofrecen mayor privacidad que los testamentos porque los fideicomisos no se someten a sucesión, por lo que generalmente no hay registros públicos de ellos. Esto significa que sus activos y a quién se los deja se mantienen privados. En algunos casos raros, habrá un registro público, como si un fideicomiso se financia con una disposición de transferencia en un testamento; esto es cuando los artículos se transfieren de un patrimonio testamentario a su fideicomiso. Además, en algunos estados, es posible que deba registrar un fideicomiso si contiene bienes inmuebles y valores, y esto creará un registro público. Sin embargo, puede haber una forma de sortear estos obstáculos. Al colocar activos a nombre de una sociedad en lugar de un fideicomisario (llamada sociedad nominal ) puede proteger su privacidad. En este caso, los activos del fideicomiso están controlados por la sociedad, pero siguen siendo propiedad del otorgante.